I går ringede en iværksætter fra München til mig. Hans spørgsmål var enkelt: Richard, jeg tjener 5 millioner om året. Hvor betaler jeg mindst skat?

Mit svar overraskede ham.

For jeg sagde hverken Dubai eller Monaco. Jeg stillede i stedet et modspørgsmål: Hvad er vigtigst for dig – 200.000 euro mindre i skat, eller et liv, der begejstrer dig hver dag?

Det er netop pointen.

Mange velhavende begår den samme fejltagelse. De fokuserer kun på procentsatsen. Men de glemmer de samlede leveomkostninger. Og det kan blive dyrt.

I dag viser jeg dig det komplette omkostnings-regnestykke. Med rigtige tal. Ingen teori – ren praksis fra over 15 års rådgivning af millionærer.

Derudover får du at vide, hvorfor den laveste skattebyrde ikke nødvendigvis er det bedste valg. Og hvilke skjulte omkostninger der kan vende hele regnestykket på hovedet.

Klar til sandheden om skattely?

Din RMS

Skatteoverblik 2025: Schweiz vs. Dubai vs. Monaco i detaljer

Lad os gå direkte til sagen. De rene skatteprocenter taler nemlig sit tydelige sprog ved første øjekast.

De nøgne skattetal for millionærer

Land/Region Indkomstskat Kapitale­indkomstskat Formueskat Arveafgift
Schweiz (Zug) 11,5% – 22% 0% 0,1% – 0,3% 0% – 3,5%
Dubai (UAE) 0% 0% 0% 0%
Monaco 0% 0% 0% 0%

Kilde: OECD Tax Statistics 2024, lokale skattemyndigheder

Ved første blik ser det soleklart ud. Dubai og Monaco løber med sejren.

Men vent lidt.

Denne tabel viser kun halvdelen af sandheden. Derfor dykker vi nu et niveau dybere.

Skatte­specifikke forhold, der forandrer alt

Schweiz: De enkelte kantoner har forskellige satser. Zug er favorit blandt formuende. Der findes også den såkaldte forenklet beskatning for udlændinge – et sandt insidertip.

Dubai: Siden 2023 gælder en selskabsskat på 9% for profit over 375.000 AED (ca. 102.000 EUR). Det rammer primært virksomheder, ikke private.

Monaco: Franske statsborgere skal alligevel betale fransk skat – noget, der ofte overses.

Så er regnestykket allerede væsentligt forandret. Og vi er kun lige begyndt.

Skjulte omkostninger: Hvad millionærer virkelig betaler

Her møder vi virkeligheden. Skatten udgør kun ét element af de samlede omkostninger.

Jeg oplever ofte klienter, der flytter til Dubai, men i sidste ende bruger flere penge end i Tyskland. Hvorfor? De skjulte omkostninger.

Leveomkostninger i millionærklassen

Omkostningstype Schweiz (Zürich) Dubai Monaco
Luksus­lejlighed (200m²) 8.000 – 15.000 CHF 25.000 – 40.000 AED 15.000 – 30.000 EUR
Privatskole (pr. barn) 30.000 – 50.000 CHF 80.000 – 120.000 AED 25.000 – 40.000 EUR
Privat sygeforsikring 8.000 – 12.000 CHF 15.000 – 25.000 AED 5.000 – 8.000 EUR
Hushjælp/sikkerhed 60.000 – 80.000 CHF 40.000 – 60.000 AED 40.000 – 60.000 EUR

Kilde: Numbeo 2024, lokale ejendomsmæglere

Disse tal overrasker de fleste af mine klienter. Især Dubai viser sig at være dyrere end forventet.

Administrative og juridiske udgifter

Så er der de udgifter, ingen taler om:

  • International skatterådgivning: 15.000 – 50.000 EUR årligt
  • Juridisk strukturering: 20.000 – 100.000 EUR engangsbeløb
  • Compliance og rapportering: 10.000 – 25.000 EUR årligt
  • Rejseudgifter i business-regi: 30.000 – 80.000 EUR årligt
  • Dobbelt husførelse: 50.000 – 150.000 EUR årligt

Disse poster løber hurtigt op i 125.000 til 405.000 EUR om året. Det svarer til en skatteprocent på 2,5% til 8,1% ved en indkomst på 5 millioner EUR.

Pludselig virker skattelyene ikke længere så attraktive, vel?

Schweiz for millionærer: Mere end bare lave skatter

Schweiz er min personlige favorit for mange af mine velhavende klienter. Ikke fordi skatten er lavest, men på grund af helhedspakken.

Forenklet beskatning: En undervurderet fordel

Her bliver det interessant. Schweiz tilbyder udlændinge forenklet pauschal-beskatning. Det betyder: Du beskattes ikke af din globale indkomst, men på grundlag af leveomkostningerne i Schweiz.

Regnestykket ser således ud:

  • Mindst det 7-dobbelte af din årlige husleje eller
  • Mindst 400.000 CHF ved ophold i dyre kantoner
  • Effektiv skattebyrde: beregnes individuelt

Eksempel: Du tjener 3 millioner EUR, bor i Zug og har 200.000 CHF i årlig husleje. Skattegrundlaget er 1,4 millioner CHF (7x husleje). Ved en sats på 22% betaler du 308.000 CHF i skat.

Livskvalitet og infrastruktur

Det, mange overser: Schweiz har en infrastruktur i verdensklasse.

  • Uddannelsessystem: Verdensledende universiteter, internationale skoler
  • Sundhedsvæsen: Førsteklasses medicinsk behandling
  • Sikkerhed: Meget lav kriminalitet på verdensplan
  • Retssikkerhed: Stabilt politisk system i årtier
  • Tilgængelighed: 2 timer til Paris, London, Milano

Alle disse faktorer har værdi. En værdi, der er let målbar.

Skjulte fordele for erhvervsfolk

Derudover nyder du godt af Schweiz renommé i erhvervslivet. Mine klienter oplever ofte bedre vilkår ved:

  • Bankforretninger og lån
  • Partnerskabsaftaler og joint ventures
  • Investeringsmuligheder og family office
  • Adgang til eksklusive netværk

Det er bløde faktorer, som dog har stor betydning for din formue.

Dubai som skattely: 9% er ikke alt

Dubai er i øjeblikket et hype-fænomen blandt skattelyene. Med rette?

Både ja og nej. Lad mig være ærlig.

Dubais fordele for formuende

Dubai har bestemt stærke argumenter:

  • 0% indkomstskat for privatpersoner (gælder også i 2025)
  • Ingen kapitalskat på udbytte og kursgevinster
  • Freezone-strukturer til internationale forretninger
  • Golden Visa giver langvarig opholdstilladelse
  • Tidszone perfekt til business med Asien og Europa

Hertil kommer en imponerende infrastruktur. Dubai har på 20 år opbygget en by i verdensklasse midt i ørkenen.

Skyggesiderne, ingen taler om

Men der er også ulemper, som ofte ties ihjel:

Klimaudfordringer: Seks måneder om året er det næsten uudholdeligt varmt. Mange klienter opholder sig derfor stadigvæk i Europa om sommeren – ekstra omkostninger.

Kulturel tilpasning: Den sociale omgangsform er anderledes. Mindre spontanitet, mere planlægning. Alkohol både dyrt og reguleret.

Retlig usikkerhed: Retssystemet er under udvikling. Bliver det alvor, kan det give problemer.

International anerkendelse: Nogle europæiske banker er fortsat skeptiske over for Dubai-strukturer.

De reelle omkostninger i Dubai

Her er mit ærlige regnestykke for en typisk velhavende Dubai-resident:

Omkostningstype Årlige omkostninger (EUR) Særlige forhold
Lejlighed + driftsudgifter 120.000 – 200.000 DEWA (el) meget dyrt
Skoler (2 børn) 40.000 – 60.000 Internationale skoler obligatorisk
Sygeforsikring 8.000 – 15.000 Privat forsikring påkrævet
Bil + chauffør 25.000 – 40.000 Man kan ikke klare sig uden bil
Sommerbolig i Europa 60.000 – 120.000 Næsten alle har det
Rejseudgifter Europa 15.000 – 30.000 Forretning + familie

Samlede omkostninger: 268.000 – 465.000 EUR årligt

Ved en indkomst på 5 millioner EUR svarer det til en livsomkostningsskat på 5,4% til 9,3%.

Pludselig ser Schweiz igen mere attraktiv ud, gør det ikke?

Monaco: Luksus uden indkomstskat?

Monaco er mange velhaveres drøm. Ikke underligt – fyrstedømmet tilbyder noget helt unikt.

Monacos fordele for millionærer

Monaco byder på ægte enestående muligheder:

  • 0% indkomstskat (undtagen for franske statsborgere)
  • Ingen arveafgift i lige nedadgående linje
  • Bankhemmelighed og diskret formueforvaltning
  • Sikkerhed: Flest politifolk pr. indbygger i verden
  • Netværk: Med verdenseliten
  • Lifestyle: Luksus og middelhavsstemning

Desuden: Monaco er mikroskopisk. Alt kan nås til fods, hvilket skaber et særligt fællesskab.

Prisen for paradis

Men Monaco har sin pris – og det er en høj én.

Ejendomme: De dyreste i verden. En pæn treværelses koster 8-15 millioner EUR. Husleje begynder ved 15.000 EUR pr. måned.

Minimumsindskud: Banker kræver typisk indskud på 1 million EUR eller mere. Nogle steder op til 5 millioner EUR og derover.

Optagelseskrav: Monaco er selektivt. Du skal dokumentere, at du har råd til livsstilen – altså likvide midler på minimum 500.000 EUR og køb/leje af ejendom.

Kalkule for Monaco – de samlede udgifter

Her er en realistisk oversigt over Monacos omkostninger:

Omkostningstype Årlige udgifter (EUR) Engangsudgifter (EUR)
Ejendom (leje) 180.000 – 360.000
Ejendom (køb, afskrevet) 400.000 – 750.000 8.000.000 – 15.000.000
Leveomkostninger 100.000 – 200.000
Opholdsbevis/advokat 15.000 – 25.000 50.000 – 100.000
Privat sikkerhed 30.000 – 60.000
Yacht/bil/livsstil 200.000 – 500.000

Samlede årlige udgifter: 525.000 – 1.395.000 EUR (ekskl. ejendomskøb)

Monaco kan kun betale sig, hvis du har en nettoformue på 10 millioner EUR eller mere. Ellers bliver det stramt.

Den franske faldgrube

Vigtigt: Franske statsborgere skal betale fransk skat uanset Monaco-bopæl. Dobbeltbeskatningsaftalen fra 1963 gør Monaco skattemæssigt uinteressant for franskmænd.

Også tyskere med tætte erhvervsrelationer til Frankrig bør udvise forsigtighed – de franske myndigheder ser i stigende grad nøje efter.

Fuldstændig omkostningssammenligning: Skat + leveomkostninger

Nu kommer sandhedens time. Her får du det samlet – ærligt og transparent.

Scenarie: 5 millioner EUR i årlig indkomst

Forudsætninger: Gift, 2 børn, eksklusiv livsstil, international business

Lokation Skat Leveomkostninger Ekstraudgifter Samlede udgifter Netto tilbage
Tyskland (München) 2.100.000 250.000 50.000 2.400.000 2.600.000
Schweiz (Zug) 365.000 300.000 75.000 740.000 4.260.000
Dubai 0 350.000 150.000 500.000 4.500.000
Monaco 0 800.000 100.000 900.000 4.100.000

Overraskelse: Dubai vinder – dog kun lige foran Schweiz!

Men det er blot ét scenarie. Lad os se på flere.

Scenarie: 10 millioner EUR i årlig indkomst

Lokation Skat Leveomkostninger Ekstraudgifter Samlede udgifter Netto tilbage
Tyskland 4.500.000 300.000 75.000 4.875.000 5.125.000
Schweiz (pauschalt) 440.000 400.000 100.000 940.000 9.060.000
Dubai 0 450.000 200.000 650.000 9.350.000
Monaco 0 1.000.000 150.000 1.150.000 8.850.000

Her ses det tydeligt: Dubai dominerer ved meget høje indkomster. Schweiz forbliver en stærk nummer to.

Sandheden om de virkelige vindere

Af erfaring kan jeg sige: Regnestykket ser ofte anderledes ud, end man forventer.

Dubai vinder på rene tal fra ca. 3 millioner EUR og op. Men mange klienter flytter retur efter 2-3 år. Hvorfor? Livskvaliteten passer ikke.

Schweiz overbeviser med stabilitet. Mine Schweiz-klienter bliver i gennemsnit 8+ år. Det kan betale sig over tid.

Monaco fungerer kun for de absolutte topformuende med 20+ millioner EUR. Men på det niveau er det enestående.

Den strategiske beslutning: Hvilken lokation passer til dig?

Nu bliver det personligt. For den bedste skattesituation afhænger altid af din profil.

Efter 15 års rådgivning kender jeg mønstrene. Lad mig guide dig til det rette valg.

Schweiz er dig, hvis du…

  • Sætter pris på politisk stabilitet og retssikkerhed
  • Vil give dine børn top-uddannelse
  • Ofte er på forretningsrejse i Europa
  • Synes diskret formuepleje er vigtigere end maksimal skatteminimering
  • Tænker langsigtet (10+ år)
  • Har en indkomst på 2-15 millioner EUR

Schweiz er maratonløberen blandt skattelyene. Stabilt, pålideligt og langtidsholdbart.

Dubai er rigtigt for dig, hvis…

  • Maksimal skattebesparelse er din topprioritet
  • Du er fleksibel med bopæl (6 sommermåneder andetsteds)
  • Din business primært er online/international
  • Du er 25-45 år (åben for forandring)
  • Du finder netværk i international expat-miljøet attraktivt
  • Du kun ønsker at være der i 3-8 år (ikke nødvendigvis permanent)

Dubai er sprinteren. Lynhurtigt payoff, men mindre langsigtet.

Monaco kommer på tale, hvis…

  • Din nettoformue er over 20 millioner EUR
  • Eksklusivitet og prestige er afgørende for dig
  • Du hovedsageligt lever af kapitalindkomst
  • Du elsker fransk/mediterran kultur
  • Diskretion i pengeforvaltning er topprioritet
  • Du er klar til at investere 8+ millioner EUR i ejendom

Monaco er Formel 1. Kun for de allerstørste – men dér er det suverænt.

Beslutningstræ til din situation

Her er mit gennemprøvede beslutningstræ:

  1. Formue under 5 millioner EUR: Bliv foreløbig i Tyskland, optimer gradvist
  2. Formue 5-20 millioner EUR: Schweiz eller Dubai afhængigt af livsstil
  3. Formue over 20 millioner EUR: Alle muligheder åbne, Monaco bliver interessant
  4. Årlig indkomst over 10 millioner EUR: Dubai vinder rent matematisk
  5. Familiemedlemmer i skoletalderen: Schweiz eller Monaco foretrækkes
  6. Erhverv primært i Europa: Schweiz er optimal
  7. Digital forretning uden lokal binding: Dubai er en mulighed

Det er min ærlige erfaring efter hundredvis af rådgivninger.

International skatteplanlægning for formuende: 7 praktiske tips

Afslutningsvist mine vigtigste erfaringer fra praksis – disse tips har sparet mine klienter millioner.

1. Test, før du flytter permanent

Tilbring først 6 måneder i det nye land. Lev som en lokal, ikke som turist.

Mit råd: Lej en bolig, registrér dig hos myndighederne, opret bank­konto. Først når du trives efter et halvt år, overvej fuld flytning.

2. Omstrukturer trin for trin

Den mest typiske fejl: At ændre alt med det samme. Det fører til stress og dyre fejltagelser.

Bedre: Overfør kun en del af dine indtægter i starten. Prøv strukturerne af. Fuldfør først flytningen efter 12-18 måneders test.

3. Dokumentér alt grundigt

De tyske skattemyndigheder er meget opmærksomme ved fraflytning. Gem beviser for:

  • Opholdsdage (flybilletter, hotelkvitteringer)
  • Bopæl (lejekontrakter, forsikringer)
  • Forretning (kontrakter, e-mails med tidsstempel)
  • Netværk (foreningsmedlemskab, invitationer)

4. Vurdér dobbeltbeskatningsaftaler

Mange glemmer: Også skattely har dobbeltbeskatningsaftaler med Tyskland. De kan ophæve skattefordelen, hvis du ikke er opmærksom.

Eksempel: Schweiz beskatter indtægter fra fast ejendom. Har du tyske udlejningsejendomme, skal du stadig betale tysk skat af lejeindtægten.

5. Planlæg hjemkomsten med

Ingen siger dig det: Planlæg hjemrejsen til Tyskland fra start.

Hvorfor? 70% af mine klienter vender tilbage før eller siden. Det kan handle om familie, helbred eller ændrede livsvilkår.

Strukturer alt, så en hjemkomst ikke bliver en skattemæssig katastrofe.

6. Invester i rådgivning på topniveau

Spar ikke det forkerte sted. En erfaren rådgiver på international skattevejledning koster 50.000-100.000 EUR for et fuldt set-up.

Det lyder meget, men ofte sparer det dig 10-20 gange så meget i skat og fejl.

7. Vær altid lovmedholdelig

Den vigtigste regel til sidst: Tag aldrig lovmæssige chancer.

Aggressive modeller kan føre til regninger – ikke blot i ekstra skat, men også renter, bøder og advokatomkostninger.

Min tommelfingerregel: Hellere betale 100.000 EUR for meget i skat end at tage et risiko på 500.000 EUR.

Ofte stillede spørgsmål til skatte­overblik Schweiz vs. Dubai vs. Monaco

Er det lovligt at flytte kun af skattemæssige årsager?

Ja, det er helt lovligt. Du har ret til frit at vælge bopæl. Det eneste vigtige er, at du opfylder samtlige formelle krav i det nye land – og følger de tyske fraflytningsregler.

Hvor længe skal jeg bo i det pågældende land for at få skattemæssig anerkendelse?

De fleste lande kræver ophold mindst 183 dage om året. Men det handler ikke kun om antal dage, men også om dit reelle centrum for livsinteresser. Du skal kunne dokumentere, at du faktisk bor og arbejder dér.

Hvad sker der med mine tyske ejendomme, hvis jeg udvandrer?

Indtægter fra tyske ejendomme forbliver skattepligtige i Tyskland – også efter fraflytning. Det gælder både lejeindtægter og salgsavancer. Dobbeltbeskatningsaftaler kan dog hjælpe med at undgå dobbeltbeskatning.

Kan jeg beholde min tyske sygeforsikring?

Som regel nej. Ved fraflytning ophører forsikringspligten i Tyskland. Du skal tegne privat sygeforsikring i dit nye land. Nogle selskaber tilbyder internationale forsikringer.

Hvad koster det at flytte professionelt?

Forvent 50.000-150.000 EUR for den komplette skattemæssige og juridiske rådgivning. Det inkluderer strukturering, registreringer, løbende compliance og support i det første år. Komplekse sager kan koste mere.

Hvilket land er lettest for tyskere?

Oftest er Schweiz den nemmeste løsning. Samme kultur, kort afstand til Tyskland, veludviklede strukturer for tyske tilflyttere. Dubai kræver større kulturel tilpasning, men har større skattefordele.

Skal jeg lukke mine tyske bankkonti?

Ikke nødvendigvis, men mange banker lukker konti for ikke-residenter automatisk. Planlæg overflytning i god tid til en bank, der servicerer internationale kunder – private banking afdelinger er ofte mere fleksible.

Hvordan er det med tysk pension ved udvandring?

Tyske pensioner kan som udgangspunkt udbetales til udlandet. Ved lande uden socialfor­sikrings­aftale kan der dog opstå fradrag. I Schweiz, Dubai og Monaco er der normalt ingen problemer.

Hvordan reagerer det tyske skattekontor på fraflyttere?

Kritisk, men fair. Skattekontoret tjekker nøje, om flytningen reelt har fundet sted. Dokumentér alt minutiøst: ophold, boligforhold, erhverv. Hvis alt er i orden, opstår der sjældent problemer.

Kan jeg flytte tilbage til Tyskland uden besvær senere?

Generelt ja. Men planlæg de skattemæssige konsekvenser. Ved hjemrejse bliver hele din globale indkomst igen skattepligtig i Tyskland. Med god strukturering kan du også her sikre skattefordele.

Skriv et svar

Din e-mailadresse vil ikke blive publiceret. Krævede felter er markeret med *