Swiss Crypto Valley vs. Dubais Blockchain Strategy: Alppien kryptot vai aavikon kryptot saksalaisille treidaajille – Sääntely ja infrastruktuuri

Hyvät krypto-harrastajat,

Tänään tartumme aiheeseen, joka on minulle arkipäivää. Saksalaiset treidaajat kysyvät minulta jatkuvasti: Richard, missä minun kannattaa perustaa krypto-liiketoimintani?

Vastaus ei ole ihan niin yksinkertainen kuin ehkä luulette.

Kaksi kohdetta on noussut erityisesti esiin: Sveitsin Crypto Valley ja Dubain kasvava blockchain-ympäristö. Molemmat lupaavat verohyötyjä ja selkeyttä sääntelyssä. Mutta huomioithan tämän:

Eroavaisuudet ovat merkittäviä.

Olen itse kulkenut tämän tien ja auttanut satoja asiakkaita kansainvälisessä sijoittumisessa, joten voin sanoa: Väärän paikan valinta maksaa sinulle rahaa – ja vuosia.

Siksi vien sinut tänään yksityiskohtaiselle matkalle molempiin oikeusjärjestelmiin. Tarkastellaan sääntelyä, analysoidaan infrastruktuuria ja – ennen kaikkea – arvioidaan kaikki saksalaisen treidaajan näkökulmasta.

Oletko valmis kuulemaan totuuden alppien ja aavikon kryptosta?

Terveisin, RMS

Crypto Valley Sveitsi: Alppien krypto-keidas tarkastelussa

Ollaanpa rehellisiä: kun puhutaan krypto-sääntelystä, useimmille tulee ensimmäisenä mieleen Sveitsi. Syystäkin.

Sveitsin Zugin ympärille rakentunut Crypto Valley on viime vuosina noussut Euroopan krypto-pääkaupungiksi. Yli 1 000 blockchain-yritystä on perustettu tänne.

Mitä se tarkoittaa käytännössä saksalaiselle treidaajalle?

Mikä tekee Crypto Valleysta erityisen?

Sveitsi oli yksi ensimmäisistä maista, jossa kryptovaluutoille luotiin selkeät pelisäännöt. Jo vuonna 2017 FINMA (Finanssimarkkinavalvonta) julkaisi suunnannäyttäviä ohjeita ICOjen (Initial Coin Offerings – kryptotokenien ensilaskutusten) käsittelystä.

Tämä pioneerityö kantaa tänään hedelmää:

• Oikeusvarmuus: Selkeä luokittelu payment, utility ja asset tokenien välillä
• Pankki-infrastruktuuri: Vakiintuneet pankit kuten Sygnum ja SEBA tarjoavat krypto-palveluita
• Sääntelyhiekkalaatikot: Testiympäristöt uusille fintech-ratkaisuille
• Kansainvälinen tunnustus: Sveitsiläiset krypto-luvat nauttivat maailmanlaajuista luottamusta

Crypto Valley tarjoaa myös ainutlaatuisen ekosysteemin. Löydät täältä yritysten lisäksi erikoistuneita asianajotoimistoja, tilintarkastajia ja jopa krypto-painotteisia yliopisto-ohjelmia.

Nämä synnyttävät synergioita, joiden rakentamiseen muissa maissa menee vielä vuosia.

Sveitsin sääntely krypto-treidaajille

Tässä kohtaa saksalaisille treidaajille tulee mielenkiintoista. Sveitsi luokittelee kryptot omaisuudeksi verotuksessa.

Käytännössä se tarkoittaa:

Avainta on raja yksityisen ja ammattilaiskaupan välillä. Veroviranomaiset tarkastelevat viittä kriteeriä:

1. Haltuaika: Myynti kuuden kuukauden sisällä viittaa ammattimaiseen kaupankäyntiin
2. Toistuvuus: Useat transaktiot tukevat ammattimaisuutta
3. Liikevaihdon määrä: Suuret volyymit suhteessa nettovarallisuuteen
4. Vieras pääoma: Kryptosijoitusten rahoitus lainalla
5. Systemaattisuus: Ammattimaiset kaupankäyntistrategiat

Jos ylität kaksi tai useamman kriteerin, sinut luokitellaan ammattimaiseksi treidaajaksi. Tällöin voitot verotetaan asteikkoperusteisesti tuloverotuksessa.

Silti Sveitsi pysyy houkuttelevana, sillä korkein veroprosentti on pääsääntöisesti alle 40 %. Saksassa taas maksat noin 26,375 % (pääomatulojen lähdevero + solidaarisuuslisä) – kaikista voitoista, ei vain ammattilaiskaupasta.

Crypto Valleyn verohyödyt

Kryptoverotuksen lisäksi Sveitsi tarjoaa muita etuja kansainvälisille yrittäjille:

Holding-edut: Sveitsiläiset holding-yhtiöt on vapautettu osallistumistulojen verotuksesta. Kryptosijoittaja voi siis sivuuttaa verot myymällä tokeneita oikein rakennetun holdingin kautta.

Kokonaisverotus: Ulkomaalainen varakas voi hyödyntää forfait-verotusta. Vero lasketaan elintasosta, ei maailmanlaajuisesta tulosta. Jos vuosittainen elintasosi on 250 000 CHF, maksat veroa 50 000–75 000 CHF – riippumatta oikeista krypto-voitoista.

Ei pääomaverotusta: Yksityiset pääomatulot ovat Sveitsissä lähtökohtaisesti verovapaita. Sama koskee kryptosijoituksia – kunhan et toimi ammattimaisena treidaajana.

Mutta varo: Sveitsi ei ole veroparatiisi. Elinkustannukset ovat korkeat, ja asunnon vuokra Zugissa voi olla helposti 3 000–5 000 CHF kuukaudessa.

Kannattaako siis muutto? Riippuu henkilökohtaisesta profiilistasi.

Dubain Blockchain Strategy 2025: Aavikon kultaa krypto-pioneereille

Sveitsi tukeutuu vakiintuneisiin rakenteisiin, mutta Dubaissa valitaan eri tie. Täällä blockchain-innovaatio nostetaan valtion strategiaksi.

Dubain visio on kunnianhimoinen: vuoden 2025 mennessä kaupungin tulisi olla maailman ensimmäinen täysin blockchain-pohjainen hallinto. Se ei ole vain markkinointipuhetta – taustalla on konkreettisia aloitteita ja suuria investointeja.

Saksalaisille krypto-treidaajille tämä avaa täysin uudenlaisia mahdollisuuksia.

Dubai globaalina blockchain-keskuksena

Dubai on viime vuosina panostanut systemaattisesti blockchain-yritysten infrastruktuuriin. Emiirikunta tarjoaa nykyään:

• Dubai International Financial Centre (DIFC): Oma oikeusalue common law -järjestelmällä ja englanninkielisillä tuomioistuimilla
• Abu Dhabi Global Market (ADGM): Erikoistunut fintech-sääntely, sandbox-ohjelmat
• Dubai Multi Commodities Centre (DMCC): Fokus krypton ja kullan kaupankäynnissä
• Dubai Silicon Oasis (DSO): Tekniikkakeskus, jossa blockchain-painotus

Erityisen kiinnostava on uusi Virtual Asset Regulatory Authority (VARA). Tämä viranomainen säätelee krypto-alaa vapaakauppa-alueiden ulkopuolella ja myöntää ensimmäistä kertaa emiirikunnallisia Krypto-lupia.

Yli 70 krypto-yritystä on perustettu Dubaissa vuoden 2024 aikana – mukana ovat globaalit nimet kuten Binance, Crypto.com ja OKX.

Tämä synnyttää vilkkaan ekosysteemin, jossa saksalaisen treidaajan verkostoituminen käy nopeasti.

ALV ja yritysvero Dubaissa

Nyt päästään ratkaisevaan kohtaan: verotus. Dubai otti vuonna 2023 käyttöön 9 % yritysveron. Alkuun tämä voi kuulostaa tappiolliselta verrattuna aiempaan nollaverolinjaan.

Mutta tässä tulee yllättävä etu:

Yksityishenkilöt eivät edelleenkään maksa tuloveroa Dubaissa. Myös pääomatulot ovat verovapaita – oli kyseessä sitten krypto-treidaus tai muu sijoitustoiminta.

Käytännössä: Saksalainen kansalainen, joka asuu Dubaissa, voi kotiuttaa krypto-voitot täysin verovapaasti. Edellytyksenä on, että huomioit Saksan poismuutonsäännöt.

Lisäksi 5 %:n ALV (arvonlisävero) ei koske rahoituspalveluita. Krypto-treidaus luokitellaan rahoituspalveluksi ja on siten arvonlisäveroton.

Aktiivisille krypto-treidaajille suosittelen UAE-LLC:n perustamista. Tällöin yrityksesi maksaa 9 % veroa vain, jos voitot ylittävät 375 000 AED (noin 102 000 EUR). Pienemmillä volyymeilla veroaste säilyy nollassa.

Infrastruktuuri ja lisenssit

Dubai loistaa digitaalisessa infrastruktuurissa. Emiirikunta investoi voimakkaasti nopeaan nettiin, pilvipalveluihin ja kyberturvallisuuteen.

Krypto-treidaajille erityisen merkittävää on:

• 24/7-markkinat: Dubai sijaitsee täydellisesti Euroopan ja Aasian markkina-aikojen välissä
• Pankki-integraatio: Paikalliset pankit kuten ADCB ja Emirates NBD tarjoavat krypto-palveluita
• Compliance-työkalut: Automaattiset KYC/AML-ratkaisut institutionaalisille treidaajille
• Verotuksen IT-järjestelmät: Integroituja ratkaisuja yritysverotuksen raportointiin

Lisenssi riippuu toiminnasta ja viranomaisesta. Pelkkään krypto-sijoittamiseen riittää investor visa. Ammattimaiseen treidaukseen vaaditaan lisenssi VARA:lta, DIFC:ltä tai ADGM:ltä.

Esimerkki: Saksalainen day-treidaaja, jonka vuosittainen trading-volume on 2 miljoonaa euroa, voi hakea Dubaista VARA-lisenssiä. Kustannukset: noin 50 000 euroa perustamisvaiheessa + 20 000 euroa vuosimaksu. Vastaavasti kaikki trading-voitot jäävät verottamatta.

Saksassa saman tuoton (200 000 euron voitto) verot olisivat 52 800 euroa (26,375 %). Dubain kustannukset maksavat itsensä takaisin jo ensimmäisenä vuonna.

Mutta älä unohda: Dubai on kulttuuriltaan erilainen, ilmasto vaatii totuttelua, ja oikeustilanne ei ole yhtä vakiintunut kuin Sveitsissä.

Saksalaiset treidaajat kansainvälisessä vertailussa: Missä kannattaa ottaa askel?

Ennen kuin syvennymme vertailuun, meidän on puhuttava lähtökohdasta: Saksa.

Saksalainen krypto-treidaaja kohtaa perustavanlaatuisen ongelman. Meidän verojärjestelmämme on suunniteltu perinteisille sijoituksille, ei kryptomarkkinoiden dynaamisuudelle.

Tämän huomaan konsultaatioissani päivittäin.

Kryptojen verotus Saksassa

Saksa erottaa kryptot yksityisiin luovutuksiin ja ammattilaistoimintaan. Kuulostaa helpolta – mutta ei ole.

Yksityiset luovutukset kuuluvat yhden vuoden spekulaatiorajaan. Jos myyt kryptot yli 12 kuukauden jälkeen, voitot ovat verovapaita. Jos alle, maksat henkilökohtaisen tuloveroprosentin – jopa 45 % + solidaarisuuslisä.

Ammattimainen kaupankäynti verotetaan rajummin. Spekulaatioraja ei koske, ja kaikki voitot ovat sekä tulo- että elinkeinotuloverotuksen piirissä. Efektiivinen vero: jopa 50 %.

Raja yksityisen ja ammattilaisen välillä on yhtä epäselvä kuin Sveitsissä. Liittovaltion finanssiministeriö on julkaissut ohjeita, mutta oikeuskäytäntö ei ole vielä vakiintunut.

Tärkeimmät kriteerit:

1. Transaktioiden määrä: Yli 10 treidiä/vuosi viittaa ammattilaisuuteen
2. Lyhytaikainen spekulointi: Osto ja myynti päivien tai viikkojen sisällä
3. Vieras pääoma: Kryptojen hankinta lainarahalla
4. Systemaattisuus: Trading-bottien tai ammattimaisten strategioiden käyttö
5. Ammatillinen tausta: IT-asiantuntijat luokitellaan helposti ammattilaisiksi

Erityistä haastetta tuovat staking- ja DeFi-toiminnot. Sääntely on epäselvää: ovatko staking-palkkiot heti verotettavia? Miten arvostetaan liquidity pool -tokenit? Kuinka toimitaan automaattisissa airdropeissa?

Suurin osa veroneuvojista vain kohauttaa olkapäitään näiden kysymysten edessä.

Lisäksi byrokratian taakka kasvaa. Jokainen kryptotransaktio on dokumentoitava. Aktiivisilla treidaajilla näitä voi olla tuhansia. Veroilmoituksesta tulee täysipäiväinen työ.

Residenssivaihtoehdot saksalaisille

Jos aiot jättää Saksan, sinun on huomioitava Wegzugsbesteuerung (poismuuttovero). Se koskee yli 1 %:n osuuksia pääomayhtiöissä ja johtaa realisoimattomien voittojen välittömään verotukseen.

Krypto-omistuksiin tämä ei yleensä suoraan vaikuta, mutta rakenteellisissa sijoituksissa yhtiöiden kautta tilanne monimutkaistuu.

Lisäksi Saksa vaatii muuton yhteydessä vakuuden mahdollisia verovelkoja varten. Suurilla varoilla puhutaan merkittävistä summista.

Hyvä uutinen on: Oikealla suunnittelulla nämä haasteet ovat hallittavissa. Suosittelen asiakkaille usein vaiheittaista ulosmuuuttoa:

Huomioi: Poismuutto täytyy pystyä perustelemaan verollisena motiivina. Pelkästään alhaisempien krypto-verojen takia muuttaminen ei riitä – kohdemaassa täytyy olla todellista liiketoimintaa.

Compliance ja ilmoitusvelvollisuus

Myös poismuuton jälkeen saksalaisia treidaajia sitovat usein ilmoitusvelvoitteet kansainvälisten verosopimusten vuoksi.

Common Reporting Standard (CRS): Yli 100 maan pankit ilmoittavat tileistä saksalaisille viranomaisille automaattisesti. Tämä koskee myös krypto-pörssejä, jotka tarjoavat pankkipalveluja.

FATCA: Yhdysvaltalaiset pörssit kuten Coinbase raportoivat saksalaisasiakkaat viranomaisille.

Valvontailmoitukset: Saksalaiset krypto-pörssit ilmoittavat kaupat suoraan veroviranomaisille.

Käytännössä: Anonymiteetti ei enää ole mahdollista. Mustat kassat eivät toimi.

Siksi on järkevää rakentaa alusta alkaen kunnollinen ja laillinen rakenne. Maksat mieluummin 9 % veroa Dubaissa kuin kamppailet myöhemmin Saksan vero-ongelmien kanssa.

Käytännöllinen vertailu: Crypto Valley vs Dubai saksalaiselle treidaajalle

Nyt mennään konkretiaan. Näytän sinulle oikeita lukuja ja esimerkkejä siitä, mikä kohde sopii parhaiten millekin treidaajatyypille.

Tarkastelemme paitsi veroja myös kuluja, elämänlaatua ja pitkän aikavälin näkymiä.

Kustannus–hyöty-analyysi

Lasketaanpa kolme tyypillistä profilointia:

Skenaario 1: Konservatiivinen HODLer
– Vuosittainen krypto-sijoitus: 100 000 EUR
– Kaupankäyntitiheys: 5-10 toimeksiantoa/vuosi
– Tuotto-odotus: 15 % p.a.
– Haltuaika: 3-5 vuotta

*Yli vuoden spekulaatioraja

Tulos HODLer-tyypille: Saksa on lyömätön, kun vuoden pidon jälkeen veroja ei makseta. Muutto ei kannata.

Skenaario 2: Aktiivinen swing-treidaaja
– Vuosittainen trading-volyymi: 2 miljoonaa euroa
– Kaupankäyntitiheys: 100-200 toimeksiantoa/vuosi
– Tuotto-odotus: 25 % p.a.
– Haltuaika: 1–6 kuukautta

*Oletus: 44 % tulovero ammattilaiselle treidaajalle

Tulos swing-treidaajille: Dubai voittaa selkeästi, seuraavana Sveitsi. Saksa ei pärjää tällä profiililla.

Skenaario 3: Ammattimainen päivätreidaaja
– Vuosittainen trading-volyymi: 10 miljoonaa euroa
– Kaupankäyntitiheys: 1000+ toimeksiantoa/vuosi
– Tuotto-odotus: 40 % p.a.
– Haltuaika: tunneista päiviin

Tulos päivätreidaajille: Dubai on täysin ylivoimainen. Verosäästö ylittää reippaasti suuremmat elinkustannuksetkin.

Infrastruktuuri ja elämänlaatu

Pelkät verot eivät ole kaikki kaikessa. Hyvä päätös vaatii myös elämänlaadun huomioimista.

Sveitsi – Crypto Valley:

• Plussat: Poliittinen vakaus, erinomainen terveydenhuolto, EU-läheisyys, saksankielinen ympäristö, vakiintunut oikeusjärjestelmä
• Miinukset: Erittäin korkeat elinkustannukset, oleskeluluvan hankaluus, konservatiivinen kulttuuri
• Sopii: Pitkäaikaisille asukkaille, perheellisille, EU-läheisille yrityksille

Dubai – MENA-keskus:

• Plussat: Kohtuulliset elinkustannukset (suhteessa), helpot viisumikäytännöt, kansainvälinen ilmapiiri, 24/7-markkinat
• Miinukset: Kulttuurierot, äärimmäinen ilmasto, oikeudellinen epävarmuus
• Sopii: Digitaalisille nomadeille, nuorille yrittäjille, globaalisti suuntautuneille treidaajille

Kokemukseni mukaan Dubai toimii erityisen hyvin alle 40-vuotiaille yrittäjille, jotka arvostavat joustavuutta ja kansainvälistä ilmapiiriä. Sveitsi taas sopii kokeneille yrittäjille, jotka hakevat vakautta ja perinteitä.

Käytännön vinkki: Vieraile molemmissa kohteissa 2–3 kuukautta ennen lopullista päätöstä. Ilmasto, kulttuuri ja arjen liiketoiminta ovat täysin erilaisia.

Pitkän aikavälin strategiat

Päätöksessä kannattaa huomioida myös tulevat kehityskulut:

Sveitsi: Maa kehittää digitaalista keskuspankkirahaa (CBDC) ja laajentaa krypto-säännöstöään jatkuvasti. Elinkustannukset kuitenkin nousevat ja oleskeluvaatimukset kiristyvät.

Dubai: Emiirikunta investoi voimakkaasti blockchain-infraan ja pyrkii vuoteen 2030 mennessä johtavaksi krypto-kohteeksi maailmassa. Riskinä alueelliset poliittiset jännitteet ja mahdolliset sääntelymuutokset.

Suositukseni: Hajauta portfolion lisäksi myös maantieteellinen läsnäolo. Molempien maiden yhdistelmä voi olla ideaali:

• Pääasuinpaikka Dubai: Operatiiviseen kaupankäyntiin
• Sveitsiläinen holding: Pitkäaikaisiin sijoituksiin
• Saksalaiset aktiviteetit: Minimissä, vain välttämättömät

Näin hyödyt molempien maiden eduista ja minimoit riskit.

Suositukseni: Pragmaattinen tie saksalaiselle krypto-treidaajalle

Satojen konsultaatioiden ja omien kokemusteni perusteella voin sanoa: Yhtä oikeaa ratkaisua ei ole olemassa.

Optimaalinen strategia riippuu treidaustyylistäsi, elämäntilanteestasi ja omista prioriteeteistasi.

Haluan antaa sinulle konkreettisia suosituksia.

Milloin Sveitsi on parempi valinta

Valitse Crypto Valley, jos:

• Olet pitkäjänteinen sijoittaja (Buy & Hold -strategia)
• Laitat perheen turvallisuuden verotehokkuuden edelle
• Sopivat liikesuhteet EU-alueelle ovat tärkeitä
• Omaisuutesi on jo vaurastunut (>2 miljoonaa euroa)
• Arvostat vakiintunutta oikeusjärjestelmää
• Pidät saksalaisesta tai ranskalaisesta kulttuurista

Konkreettisia Sveitsi-strategioita:

Pauschalverotus-strategia: Vauraalle saksalaiselle, jolla on hajautettuja tuloja. Vero määräytyy elintasosi, ei krypto-voittojen mukaan.

Holding-strategia: Rakenna kryptosalkku sveitsiläisen holdingin kautta. Myyntivoitot ovat verottomia, osingoista pidätetään alennettu lähdevero.

Private Wealth Management -strategia: Yhdistelmä yksityisiä krypto-sijoituksia ja varainhoitoa sveitsiläisen family officen kautta.

Käytännön esimerkki: Thomas, 45, menestyvä e-commerce-yrittäjä Münchenistä. Portfolio: 5 miljoonaa euroa, josta 30 % kryptossa. Hän valitsi Sveitsin vakauden ja EU-läheisyyden vuoksi. Vuotuinen veroetua: noin 400 000 euroa.

Milloin Dubai kannattaa harkita

Dubai on paras, jos:

• Treidaat aktiivisesti ja usein
• Olet nuori ja joustava (alle 40-vuotias)
• Sinulla on kansainvälisiä liiketoimia
• Haluat maksimoida verotehokkuuden
• Pidät ilmastosta ja kulttuurista
• Sovellut nopeasti uusiin ympäristöihin

Konkreettisia Dubai-strategioita:

Free Zone -strategia: Perusta DMCC-yritys krypto-treidaukseen. 0 % yritysvero voitoista alle 375 000 AED; 9 % sen yli. Perustamiskustannus: noin 15 000 euroa.

DIFC-strategia: Institutionaalisille treidaajille tai family officeille. Common law -järjestelmä, englanninkieliset tuomioistuimet, mutta korkeammat compliance-kulut.

Golden Visa -strategia: 10 vuoden oleskelulupa 2 miljoonan AED investoinnilla. Joustavat asumisvaatimukset.

Esimerkki: Sarah, 32, ammattilaisdaytreidaaja Berliinistä. Trading-volyymi: 15 miljoonaa euroa/vuosi, voitot: 2 miljoonaa euroa/vuosi. Saksassa verot yli miljoona euroa, Dubaissa: 0 euroa. Säästö mahdollistaa luksuselämän.

Hybridiratkaisut ja vaihtoehdot

Usein paras tulos saavutetaan yhdistelmällä. Tässä hyväksi havaituimmat hybridistrategiat:

Best of Both Worlds -strategia:

• Dubai-residenssi trading-toimintaan
• Sveitsiläinen holding pitkäaikaisiin sijoituksiin
• Saksalainen GmbH pelkästään paikallisiin toimiin (minimaalisesti)

Edut: Maksimaalinen joustavuus, hajautetut riskit, optimaalinen verostruktuuri eri toiminnoille.

Haitat: Monimutkainen kokonaisuus, korkeammat compliance-kulut, lisää hallintotaakkaa.

VAIHTOEHTOISET KOHTEET, joita suosittelen myös:

• Portugali: NHR-ohjelma (0 % vero ulkomaisille tuloille), EU-jäsenyys, matalat elinkustannukset
• Singapore: Ei pääomaveroa, poliittinen vakaus, Aasian portti
• Malta: EU-jäsenyys, houkuttelevat holding-rakenteet, englanninkielinen ympäristö
• Kypros: 0 % pääomavero, EU-edut, edulliset elinkustannukset

Huomio: Jokaisella vaihtoehdolla on hyvät ja huonot puolensa. Portugalissa NHR-ohjelma muuttuu parhaillaan, Singapore on kallis, Maltalla imagohaittoja, Kyproksella pankkirajoituksia.

Vinkkini: Aloita väliaikaisella rakenteella. Oleskele toivotussa kohteessa 6–12 kuukautta ennen lopullista päätöstä. Käytä aika käytännön kokeiluun:

1. Toimiiko trading-infrastruktuurisi sujuvasti?
2. Viihdytkö kulttuurissa?
3. Ovatko käytännön haasteet ratkaistavissa?
4. Tasapainottuuko työ–elämä?

Vasta kun kaikki kohdat ovat kunnossa, katkaise siteet Saksaan pysyvästi.

Muista: Ulosmuutto on käännettävissä, mutta kallista. Varaudu vähintään 24 kuukauden suunnitteluun sekä 50 000–100 000 euron budjettiin perustamis- ja käynnistyskuluihin.

Ja tärkeää: Hanki asiantunteva neuvonantaja. Verotukselliset ja juridiset sudenkuopat ovat liian monimutkaisia tee-se-itse-ratkaisuille.

Toivon, että tämä vertailu auttaa päätöksenteossa. Kysymyksiä varten olen tavoitettavissa.

Terveisin, RMS

Usein kysyttyjä kysymyksiä

Voinko olla saksalaisena kansalaisena samanaikaisesti verovelvollinen Dubaissa ja Sveitsissä?

Et voi. Useimpien kahdenkertaisten verosopimusten mukaan voit olla verovelvollinen vain yhdessä maassa. Ratkaisevia ovat oleskelun kesto, asuinpaikka ja taloudelliset intressit. Väärä tulkinta voi johtaa kaksinkertaiseen verotukseen.

Kuinka pitkään minun täytyy asua Dubaissa tullakseni veroresidentiksi?

UAE:n veroresidenttiys edellyttää vähintään 90 päivän fyysistä läsnäoloa vuodessa tai pysyvän asuinpaikan. Saksalaisen ei-veroresidenssin saavuttamiseksi tulee olla alle 183 päivää vuodessa Saksassa ja osoittaa elämän keskuksen olevan ulkomailla.

Mitä tapahtuu saksalaisille krypto-veroveloille muuton yhteydessä?

Nykyiset verovelat säilyvät myös poismuuton jälkeen. Sinun täytyy pystyä esittämään verotoimiston esteettömyystodistus. Suurempien omaisuuksien yhteydessä voidaan vaatia vakuutta mahdollisista jälkiveroista. Poismuutto kannattaa suunnitella vero-oikeudellisesti huolellisesti.

Mikä on vähimmäisinvestointi Dubaissa residenssiä varten?

Perus investointiviisumia varten riittää 500 000 AED (noin 136 000 EUR) arvoinen kiinteistösijoitus. 10 vuoden golden visa vaatii 2 miljoonan AED:n (noin 545 000 EUR) sijoituksen. Vaihtoehtoisesti yrityksen perustaminen (noin 15 000 EUR aloituskulut) oikeuttaa myös residenssiin.

Onko DeFi-treidaus sallittua Sveitsissä ja Dubaissa?

Kyllä, DeFi-treidaus on lähtökohtaisesti laillista molemmissa maissa. Sveitsillä on selkeät ohjeet hajautetuille finanssituotteille. Dubaissa DeFi on osa VARA-sääntelyä. Tärkeää: Kirjaa kaikki transaktiot myös hajautetuista protokollista veroraportointia varten.

Voinko siirtää saksalaiset krypto-tappioni mukanani muuton yhteydessä?

Saksalaisia tappioita ei voi pääsääntöisesti hyödyntää ulkomaisessa veroilmoituksessa. Siksi tappiot kannattaa realisoida ennen muuttoa. Joskus on järkevää tasata tappiot veroteknisesti ennen poismuuttoa.

Miten staking-rewardit verotetaan Dubaissa ja Sveitsissä?

Dubaissa yksityishenkilön staking-palkkiot ovat verovapaita. Sveitsissä ne katsotaan verotettavaksi tuloksi saantihetkellä, markkina-arvon mukaan. Ammattimaisessa stakingissa palkkiot ovat molemmissa maissa verotettavia.

Mitkä compliance-velvoitteet koskevat saksalaista krypto-treidaajaa ulkomailla?

Sinun on huomioitava edelleen Saksan raportointivelvoitteet, jos asut verovelvollisena Saksassa. Tämä sisältää KAP-, AUS-liitteet ja mahdollisesti muut. Ulkomailla tulee myös paikallisia raportointivelvoitteita. Dubaissa krypto-toiminta on ilmoitettava VARA:lle tietyillä raja-arvoilla.

Kannattaako muuttaa jo pienellä krypto-portfoliolla?

Riippuu kaupankäynnin aktiivisuudesta. Pelkille HODLereille alle 500 000 € portfoliolla muutto ei yleensä ole taloudellisesti perusteltua. Aktiivisilla treidaajilla Dubai tai Sveitsi voi kannattaa jo 100 000 € vuosituloilla – kunhan toimitaan ammattilaisina.

Mitkä ovat suurimmat riskit kansainvälisissä krypto-rakenteissa?

Suurimmat riskit ovat: virheellinen veroarvio, huono dokumentaatio, poliittiset tai sääntelymuutokset kohdemaassa ja kulttuurinen sopeutuminen. Siksi: Ammattilaisen apu ja vaiheittainen lähestyminen ovat olennaisia.