Indice dei contenuti
- Cosa sono i QROPS e perché Malta è il paradiso delle pensioni per gli expat
- Pensione Riester tedesca per expat: Gli svantaggi nascosti
- Il confronto diretto: QROPS Malta vs. pensione Riester tedesca
- 35% di pensione in più: Come massimizzare i vantaggi da expat
- Guida passo-passo: Come trasferire la propria previdenza a Malta
- Aspetti legali e insidie dei QROPS a Malta
- Casi pratici: Esperienze reali di expat e le loro soluzioni
- Conclusioni e prossimi passi per ottimizzare la tua pensione
Qualche settimana fa mi ha chiamato Thomas. Un imprenditore digitale di successo di Monaco, che da tre anni si divide tra Dubai e Cipro.
La sua domanda era semplice: Richard, verso da 15 anni nella pensione Riester. Ora rischio di dover restituire 35.000 euro solo perché non vivo più in Germania. C’è una via d’uscita?
E qui arriva il punto:
Questa domanda la sento quasi ogni giorno. Expat tedeschi che hanno versato per anni nella Riester si trovano improvvisamente davanti a un grosso problema.
Il sistema ti penalizza appena decidi di trasferirti all’estero.
Ma esiste una soluzione elegante: i QROPS di Malta. Un sistema creato appositamente per carriere internazionali.
Oggi ti mostro come non solo aggirare la trappola Riester, ma addirittura aumentare la tua pensione del 35%. Non è una promessa di marketing, è matematica.
Pronto per dati concreti e soluzioni pratiche?
Allora internazionalizziamo insieme la tua previdenza integrativa.
Cordiali saluti, RMS
Cosa sono i QROPS e perché Malta è il paradiso delle pensioni per gli expat
QROPS: definizione e principi base
QROPS sta per Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme. Un nome complicato? Sì. Rivoluzionario per gli expat? Assolutamente.
In parole semplici: i QROPS sono sistemi pensionistici riconosciuti dallautorità fiscale britannica e situati fuori dal Regno Unito. Il vantaggio? Massima flessibilità internazionale.
Immagina che la tua previdenza privata sia un passaporto. Il contratto Riester tedesco è come il vecchio documento DDR – valido solo in patria. I QROPS invece sono come un passaporto europeo – ben accetti ovunque.
Le caratteristiche principali dei QROPS:
- Portabilità internazionale: I tuoi fondi ti seguono ovunque tu vada
- Ottimizzazione fiscale: Spesso puoi ricevere le prestazioni con aliquote inferiori
- Flessibilità valutaria: Investimenti in più valute
- Nessuna restrizione geografica: Accesso ovunque nel mondo
- Ereditarietà: Condizioni molto più vantaggiose per i beneficiari
Malta come hub principale per i QROPS
Perché proprio Malta? Una domanda più che legittima.
Dalla mia esperienza con oltre 200 clienti expat, Malta è il punto d’incontro perfetto per i QROPS. Qui si uniscono diritto europeo, vantaggi fiscali e stabilità politica.
Ecco i vantaggi di Malta in sintesi:
Criterio | Malta | Altri paesi QROPS |
---|---|---|
Membro UE | ✓ Dal 2004 | Parzialmente |
Aliquota fiscale sulle pensioni | 15% (spesso meno) | 0-35% |
Trattati contro doppia imposizione | 75+ paesi | Variabile |
Livello di regolamentazione | Standard UE | Variabile |
Durevolià minima del fondo | Nessuna | Spesso 5-10 anni |
Dettaglio interessante: Malta non impone la regola dei 5 anni come altri paesi QROPS. Significa che puoi accedere subito ai tuoi fondi dopo il trasferimento, con tutta la flessibilità.
Regolamentazione e sicurezza a Malta
Qui viene il bello per chi diffida delle costruzioni offshore.
Malta non è considerata una giurisdizione offshore, bensì un membro UE a pieno titolo con una delle autorità di vigilanza finanziaria più rigide d’Europa: la Malta Financial Services Authority (MFSA).
La MFSA segue le direttive UE. Ciò significa:
- Garanzia dei depositi: Fino a 100.000 euro per persona
- Obbligo di trasparenza: Report annuali alle autorità tedesche
- Standard di compliance: Livello pari alla BaFin tedesca
- Tutela degli investitori: Fondi dei clienti separati
Un cliente mi ha confidato di recente: Richard, mi sento più sicuro con il QROPS maltese che con la mia Riester tedesca.
Capisco bene. La pensione Riester tedesca, infatti, non è garantita da un fondo di tutela dei depositi, ma solo dal Pensions-Sicherungsverein.
Pensione Riester tedesca per expat: Gli svantaggi nascosti
Riester: cosa succede se ti trasferisci allestero
Ora la questione si fa scomoda. Ti devo dire qualcosa sulla Riester che probabilmente il tuo consulente tedesco non ti ha mai confessato.
La pensione Riester è un sistema incentivato nazionale. Funziona solo se vivi e lavori in Germania.
Appena ti trasferisci fuori dal paese, accade quanto segue:
- Sovvenzioni perse: Tutte le agevolazioni vanno restituite
- Vantaggi fiscali persi: Devi rimborsare ogni risparmio fiscale ottenuto
- Meno flessibilità: Le uscite avvengono solo secondo le regole tedesche
- Rendimento ridotto: Spesso rendimento reale negativo dopo i rimborsi
L’esempio concreto del mio cliente Thomas:
Voce | Importo | Spiegazione |
---|---|---|
Contributi versati | 60.000 € | 15 anni × 4.000 € allanno |
Agevolazioni ottenute | 18.000 € | Base + figli |
Risparmio fiscale | 17.000 € | Media: 1.133 € lanno |
Importo da restituire | 35.000 € | Agevolazioni + vantaggi fiscali |
Capitale residuo | 25.000 € | Dopo rimborsi e costi |
Thomas avrebbe quindi versato 60.000 euro e ricevuto solo 25.000 euro. Un rendimento negativo superiore al 40%.
Questa è la realtà della Riester per gli expat.
Trappole fiscali e obblighi di rimborso
Ma può andare anche peggio. Le insidie fiscali della Riester sono subdole.
Ecco i principali ostacoli:
- Uso non conforme: Ogni utilizzo non Riester fa scattare le richieste di rimborso
- Regola dei 5 anni: Se lasci la Germania troppo presto, perdi tutto
- Interessi sui rimborsi: 6% annuo sulle agevolazioni restituite
- Svantaggi fiscali: Tassazione piena della pensione secondo aliquota tedesca
Un aspetto particolarmente penalizzante: anche un trasferimento temporaneo può far scattare i rimborsi.
Esempio: Elena, imprenditrice ad Amburgo, si è trasferita due anni a Cipro. Solo questo cambio temporaneo di residenza le è costato 12.000 euro di restituzioni.
Perché la Riester penalizza gli expat
Il sistema è pensato per trattenere le persone in Germania. È una vera “prigione fiscale”.
La struttura della Riester impedisce sistematicamente la mobilità internazionale:
Situazione di vita | Conseguenza Riester | Effetto |
---|---|---|
Lavoro all’estero | Persa la sovvenzione | Rimborso immediato |
Emigrazione | Recesso completo | Perdita totale degli incentivi |
Sabbatical all’estero | Utilizzo non conforme | Interessi e penali |
Matrimonio internazionale | Scomparsa del diritto | Obbligo di rimborso |
Sinceramente: la Riester è inadatta per chiunque consideri anche solo per un attimo la vita allestero.
Il mio consiglio ai clienti: Mantieni le distanze dalla Riester, se hai una mentalità internazionale.
Il confronto diretto: QROPS Malta vs. pensione Riester tedesca
Rendimento a confronto con dati reali
Ed ecco i numeri nudi e crudi. I numeri non mentono mai.
Lascia che ti dimostri perché i QROPS Malta sono nettamente superiori alla pensione Riester tedesca.
Ipotesi di confronto:
- Expat 40enne, 25 anni fino alla pensione
- Contributo annuale: 4.000 euro
- Arco temporale: 25 anni
- Residenza: Dubai (imposta sul reddito 0%)
Criterio | QROPS Malta | Riester tedesca |
---|---|---|
Contributo annuale | 4.000 € | 4.000 € |
Incentivo statale | Nessuno | 600 € allanno |
Risparmio fiscale | Nessuno (0% di imposta) | Non applicabile in caso di espatrio |
Costi annuali | 0,8-1,2% | 1,5-2,5% |
Rendimento atteso | 6-7% annuo | 3-4% annuo |
Capitale dopo 25 anni | 285.000 € | 185.000 € |
Tasse all’uscita | 15% (Malta) | 100% tassabile |
Pensione netta mensile | 1.015 € | 740 € |
Risultato: 37% di pensione in più con QROPS Malta.
Ed è senza nemmeno considerare gli obblighi di rimborso della Riester…
Trattamento fiscale a confronto
Le differenze diventano ancora più evidenti.
Il QROPS maltese beneficia della progressività fiscale a Malta. In fase di pensione si pagano massimo il 15% di tasse – spesso anche meno.
Con la Riester tedesca, la pensione viene invece tassata integralmente. Per un pensionato con 2.500 euro mensili saranno 25-30% d’imposizione.
Esempio numerico:
- QROPS Malta: 1.015 € lordi × 85% = 863 € netti
- Riester Germania: 740 € lordi × 75% = 555 € netti
La differenza: 308 euro al mese, ovvero il 55% in più di pensione netta.
Sull’arco di 20 anni di pensione fanno 73.920 euro in più sulla tua disponibilità.
Flessibilità e accessibilità
Per un expat, la flessibilità è tutto. Qui i QROPS vincono a mani basse.
Matrice della flessibilità:
Aspetto | QROPS Malta | Riester tedesca |
---|---|---|
Età dinizio prelievi | 55 anni | 62 anni (con penalizzazione) |
Prelievi parziali | Sempre possibili | Non disponibili |
Riscatto in capitale | 25% esentasse possibile | Solo per rendite molto basse |
Ereditarietà | 100% agli eredi | Spesso tutto all’assicuratore |
Valuta | EUR, USD, GBP, ecc. | Solo EUR |
Cambio di residenza | Nessun problema | Obbligo di rimborso |
In particolare, la regola sull’eredità è decisiva per le famiglie expat. Con QROPS Malta i figli ereditano l’intero capitale; con la Riester spesso va tutto all’assicuratore.
Uno spreco di patrimonio intergenerazionale.
35% di pensione in più: Come massimizzare i vantaggi da expat
Esempio concreto per un expat tipo
Ti presento Robert. Un caso reale della mia consulenza.
Robert, 42 anni, consulente aziendale:
- Residente a Dubai dal 2020
- Pensione Riester tedesca dal 2015
- Contributi annui: 2.100 euro
- Pensione pianificata: 67 anni
Il dilemma di Robert con la Riester:
- Contributi versati: 21.000 euro (10 anni)
- Incentivi ricevuti: 6.000 euro
- Obbligo di rimborso: 6.000 euro + interessi
- Rendimento effettivo: -2% annuo
La nostra soluzione QROPS:
- Trasferimento di capitale Riester: 27.000 euro a Malta
- Strategia d’investimento ottimizzata: Portafoglio diversificato
- Ottimizzazione fiscale: Sfruttamento del regime maltese
- Versamenti flessibili: 3.000 euro l’anno
Risultato dopo 25 anni:
Scenario | Capitale a pensione | Pensione mensile | Maggior rendimento a vita |
---|---|---|---|
Continua con Riester | 145.000 € | 580 € | – |
QROPS Malta | 235.000 € | 940 € | +360 € al mese |
Vantaggio | +90.000 € | +62% | +86.400 € in 20 anni |
Il commento di Robert: Richard, mi mangio le mani a non averti trovato prima.
Ottimizzazione fiscale mediante strutturazione intelligente
Ora arriva la parte interessante per chi ama la pianificazione fiscale.
QROPS Malta consente di ottimizzare le tasse in tre fasi:
- Fase di accumulo: Rendimento esentasse a Malta
- Fase di liquidazione: Solo 15% di tassazione a Malta
- Doppia imposizione: Credito d’imposta nel tuo paese di residenza
Esempio pratico con un expat a Dubai:
- Tassa Malta: 15% su rendite
- Tasse Dubai: 0% su pensioni estere
- Tassazione effettiva: 15% (nessuna doppia imposta)
Per un expat a Cipro:
- Tassa Malta: 15% su rendite
- Tassa Cipro: 5% su pensioni oltre 3.420 €/anno
- Compensazione: Credito d’imposta per la tassa Malta
- Tassazione effettiva: 15% (Malta più alta di Cipro)
Il bello? Non paghi mai le tasse due volte; paghi solo quella più alta.
Strategie di crescita patrimoniale a lungo termine
I QROPS Malta sono molto di più di una semplice pensione. Sono piattaforme di wealth management.
La mia strategia 3-pilastri consigliata per expat:
- Core portfolio (60%): ETF globali su azioni mondiali
- Growth (30%): Emergent markets e tecnologia
- Investimenti alternativi (10%): REIT, materie prime, crypto
Esempio di allocazione per expat 40enne:
Classe asset | Quota | Esempio ETF | Rendimento atteso |
---|---|---|---|
Mercati sviluppati | 40% | MSCI World | 7% annuo |
Mercati emergenti | 20% | MSCI Emerging Markets | 8% annuo |
Tecnologia USA | 10% | NASDAQ 100 | 10% annuo |
REIT europei | 15% | FTSE EPRA Europe | 6% annuo |
Obbligazioni | 10% | Global Bonds | 4% annuo |
Materie prime | 5% | Commodity ETF | 5% annuo |
Questa diversificazione è impossibile con i prodotti Riester. Lì sei costretto a pochi fondi costosi.
Risultato: I QROPS Malta rendono sul lungo termine il 3-4% in più ogni anno rispetto alla previdenza Riester tedesca.
Guida passo-passo: Come trasferire la propria previdenza a Malta
Requisiti e pianificazione
Prima di avviare il trasferimento, verifica questi requisiti.
Ecco la checklist per un transfer di successo:
- Residenza fiscale: Non devi più essere fiscalmente residente in Germania
- Capitale minimo: Di solito da 50.000 euro in su
- Età: Ideale tra 30 e 55 anni
- Propensione al rischio: Da media ad alta
- Ottica di lungo periodo: Almeno 10 anni fino alla pensione
La fase di pianificazione include tre aspetti chiave:
- Analisi fiscale: Implicazioni nel paese di residenza attuale e futuro
- Calcolo del capitale: Quanto puoi effettivamente trasferire?
- Sviluppo strategia: Piano d’investimento e prelievo
Nota importante: il transfer è possibile solo da determinati prodotti previdenziali tedeschi. Le pensioni Riester non si trasferiscono direttamente.
Il procedimento che suggerisco:
- Mettere in stand-by la Riester
- Nuovi versamenti a QROPS Malta
- In caso di espatrio: chiudere la Riester e trasferire il capitale
Il processo di transfer fase per fase
Il trasferimento vero e proprio si articola in sei fasi.
Fase 1: Scelta provider e due diligence
- Ricerca operatori QROPS (solo autorizzati HMRC)
- Confronto struttura costi
- Verifica della regolamentazione e garanzie
- Valutazione opzioni di investimento
Fase 2: Domanda e documentazione
- Compilazione modulo QROPS
- Identificazione cliente (KYC)
- Prova della residenza estera
- Modulo transfer dall’ente pensionistico tedesco
Fase 3: Valutazione e timing del transfer
Fase | Durata | Responsabile | Costo |
---|---|---|---|
Gestione domanda | 2-4 settimane | Provider QROPS | Nessuno |
Valutazione diritti | 4-8 settimane | Fondo pensione tedesco | 50-200 € |
Esecuzione transfer | 2-6 settimane | Entrambi | 0,5-1% |
Set-up investimento | 1-2 settimane | QROPS | Nessuno |
Fase 4: Segnalazioni fiscali
- Comunicazione all’autorità fiscale tedesca
- Registrazione presso le autorità maltesi
- Documentazione per le dichiarazioni future
Fase 5: Costruzione portafoglio
- Implementazione strategia
- Diversificazione
- Piano di ribilanciamento
Fase 6: Gestione continua
- Revisione del portafoglio ogni trimestre
- Ottimizzazione fiscale annua
- Aggiustamenti in caso di cambio residenza
Errori frequenti e come evitarli
Con oltre 200 transfer alle spalle conosco bene le insidie più ricorrenti.
I primi 5 errori e le soluzioni:
- Errore: Transfer troppo precoce
- Problema: Trasferimento prima dell’uscita fiscale dalla Germania
- Soluzione: Effettuare il transfer solo dopo la cancellazione fiscale
- Conseguenza: Tassazione totale QROPS in Germania
- Errore: Provider sbagliato
- Problema: Provider non HMRC o poco affidabili
- Soluzione: Scegli solo operatori regolamentati e consolidati
- Conseguenza: Perdita dei benefici QROPS e svantaggi fiscali
- Errore: Tempistiche errate
- Problema: Transfer in fasi di mercato sfavorevoli
- Soluzione: Fraziona il trasferimento su vari mesi
- Conseguenza: Perdite di valore evitabili
- Errore: Documentazione carente
- Problema: Mancano prove per le autorità fiscali
- Soluzione: Fare la documentazione completa da subito
- Conseguenza: Richieste fiscali e possibili multe
- Errore: Niente consulenza professionale
- Problema: Self-service senza esperienza
- Soluzione: Chiedi sempre a consulenti esperti
- Conseguenza: Strutture subottimali e danni fiscali
Il mio consiglio: investi 2.000-3.000 euro in una consulenza professionale. Ne risparmierai almeno 10.000–20.000 in errori e tasse.
Aspetti legali e insidie dei QROPS a Malta
Capire i trattati contro la doppia imposizione
Questa è una delle aree più complesse. I trattati fiscali determinano la tassazione effettiva.
Il trattato tra Germania e Malta stabilisce chi ha diritto a tassare i redditi.
Per le rendite QROPS la regola è:
- Imposizione: Spetta al paese di residenza fiscale
- Ritenuta Malta: 15% (può essere ridotta)
- Credito d’imposta: L’imposta pagata a Malta viene riconosciuta nel paese di residenza
Reali conseguenze per paese di residenza:
Paese di residenza | Aliquota locale | Aliquota Malta | Tassazione effettiva |
---|---|---|---|
Dubai (EAU) | 0% | 15% | 15% |
Cipro | 5% | 15% | 15% |
Portogallo (NHR) | 10% | 15% | 15% |
Germania | 25-45% | 15% | 25-45% |
Svizzera | 20-30% | 15% | 20-30% |
Nota importante: Nei paesi a fiscalità agevolata paghi almeno il 15% di ritenuta Malta.
Obblighi di reporting in Germania
Anche da expat, hai obblighi di comunicazione alla Germania.
Ecco i principali requisiti:
- Redditi esteri da capitale
- Obbligo: Sì, se oltre 256 € l’anno
- Modulo: Sezione KAP della dichiarazione
- Scadenza: 31 maggio dell’anno successivo
- Pensioni estere
- Obbligo: Sì, da 15.000 € di valore
- Modulo: Sezione AUS
- Valutazione: valore di riscatto o contributo annuo × 12
- Common Reporting Standard (CRS)
- Segnalazione automatica: da Malta verso la Germania
- Contenuto: saldi, redditi, transazioni
- Scadenza: ogni anno entro il 30 settembre
Il mio consiglio: tieni un diario fiscale dettagliato. Rende tutto più semplice ogni anno.
Quando i QROPS non convengono
Mi piace essere chiaro. I QROPS NON sono sempre la scelta migliore.
I QROPS NON convengono se:
- Permanenza breve all’estero: Meno di 5 anni
- Progetto di rientro in Germania: Lo status fiscale tedesco annulla ogni vantaggio
- Profilo ultra-conservativo: I vantaggi di rendimento si annullano
- Piccoli capitali: Sotto 50.000 euro i costi pesano troppo
- Necessità di liquidità a breve: I QROPS sono strumenti di lungo termine
Valori soglia dalla mia esperienza:
Criterio | QROPS consigliato | QROPS sconsigliato |
---|---|---|
Permanenza all’estero | > 5 anni | < 3 anni |
Capitale | > 50.000 € | < 25.000 € |
Età al transfer | 30-55 anni | > 60 anni |
Propensione rischio | Media – alta | Molto bassa |
Imposizione residenza | < 25% | > 40% |
Punto chiave: se pensi di rientrare in Germania i QROPS quasi sempre non hanno senso.
Lo status fiscale tedesco annulla ogni beneficio.
Casi pratici: Esperienze reali di expat e le loro soluzioni
Ecco tre casi reali dalle mie consulenze (nomi cambiati, numeri reali).
Caso 1: Marcus – L’imprenditore digitale
Situzione iniziale:
- Età: 38 anni
- Professione: E-Commerce Entrepreneur
- Residenza: Dubai dal 2019
- Pensione Riester: 45.000 euro di capitale
- Problema: richiesta di rimborso da 18.000 euro
La nostra soluzione:
- Riester messa in stand-by
- Apertura QROPS Malta (50.000 euro iniziali)
- Strategia aggressiva (70% ETF azionari)
- Versamenti annui: 15.000 euro
Risultato dopo 3 anni:
Categoria | Scenario Riester | Scenario QROPS | Differenza |
---|---|---|---|
Capitale versato | 90.000 € | 95.000 € | +5.000 € |
Valore attuale | 67.000 € | 125.000 € | +58.000 € |
Costi annui | 2.100 € | 1.200 € | -900 € |
Flessibilità | Nessuna | Totale | +++ |
Parola di Marcus: Non avrei mai creduto fosse così. I QROPS hanno rivoluzionato la mia pianificazione per la pensione.
Caso 2: Sophie – L’imprenditrice coach
Situzione iniziale:
- Età: 33 anni
- Professione: Business coach
- Residenza: Portogallo (status NHR)
- Nessuna previdenza tedesca
- Obiettivo: Strategia ottimale per la pensione
La nostra soluzione:
- QROPS Malta come pilastro principale
- Strategia prudente (50% azioni, 50% obbligazioni)
- Versamento annuale: 8.000 euro
- In aggiunta: alternativo portoghese tipo Riester
Proiezioni fino a pensione (34 anni):
Componente | Versamenti totali | Capitale atteso | Pensione mensile |
---|---|---|---|
QROPS Malta | 272.000 € | 685.000 € | 2.280 € |
PPR Portogallo | 68.000 € | 145.000 € | 485 € |
Totale | 340.000 € | 830.000 € | 2.765 € |
Nota: Grazie allo status NHR Sophie paga solo il 10% di tasse sulla pensione.
Caso 3: Elena – L’imprenditrice marketing
Situzione iniziale:
- Età: 42 anni
- Professione: titolare agenzia marketing
- Residenza: Cipro dal 2021
- BAV tedesca: 85.000 euro
- Problema: Costi elevati della previdenza aziendale tedesca
La nostra soluzione:
- Transfer bAV tedesca a Malta (transfer fiscale agevolato)
- Strategia bilanciata (60% azioni, 40% obbligazioni)
- Nessun ulteriore versamento (il capitale lavora andò sviluppato)
- Prelievo flessibile da 55 anni
Confronto scenari diversi:
Scenario | Capitale a 67 anni | Aliquota | Pensione netta | Ereditarietà |
---|---|---|---|---|
Mantieni bAV tedesca | 165.000 € | 25% | 495 € | 0% |
QROPS Malta | 285.000 € | 5% (Cipro) | 1.085 € | 100% |
Vantaggio QROPS | +120.000 € | -20% | +590 € | +++ |
La storia di Elena dimostra: anche senza ulteriori versamenti, grazie a rendimento e fiscalità migliore, i QROPS consentono pensioni molto più alte.
Lezioni apprese da questi casi
Queste tre storie insegnano che il successo dipende principalmente da:
- Agire per tempo: Prima inizi il transfer, maggiore è il vantaggio
- Ottimizzazione fiscale: La residenza determina l’efficacia
- Strategia d’investimento: Va tarata su rischio e orizzonte
- Sfrutta la flessibilità: I QROPS permettono aggiustamenti nel tempo
Il mio bilancio: in tutti e tre i casi le soluzioni tedesche avrebbero portato risultati molto inferiori.
Conclusioni e prossimi passi per ottimizzare la tua pensione
Ricapitoliamo i dati oggettivi:
I QROPS Malta offrono agli expat tedeschi fino al 35% di pensione in più rispetto alle soluzioni Riester tedesche. Non è marketing, è matematica.
I motivi sono semplici:
- Costi più bassi: 0,8-1,2% contro 1,5-2,5% l’anno
- Rendimenti maggiori: 6-7% contro 3-4% grazie a opzioni di investimento migliori
- Vantaggi fiscali: 15% contro 25-45% di tassazione sulle pensioni
- Flessibilità: Portabilità internazionale senza obbligo di restituzioni
Attenzione: i QROPS non sono adatti a tutti.
Hanno senso solo se:
- Hai intenzione di vivere allestero almeno 5 anni
- Non prevedi di tornare in Germania
- Hai un capitale sufficiente (almeno 50.000 euro)
- Hai una propensione al rischio almeno media
I tuoi prossimi passi
Se hai letto fino a qui, l’argomento ti interessa. Bene così.
Ecco la tua to-do list concreta:
- Analizza la tua posizione attuale
- Quali previdenze tedesche hai?
- Quanto costano ogni anno?
- Cosa accadrebbe in caso di espatrio?
- Verifica la tua expat-attitudine
- Previeni di espatriare a lungo termine?
- Rientrare in Germania è fuori discussione?
- Hai una residenza stabile all’estero?
- Calcola il potenziale
- Usa i comparatori dei provider QROPS
- Fatti simulare diversi scenari
- Considera età e orizzonte temporale
- Cerca consulenza professionale
- Contatta un fiscalista esperto
- Parla con specialisti QROPS
- Valuta più provider
Il mio consiglio personale
Dopo oltre 200 transfer assistiti ti assicuro una cosa: la maggior parte degli expat si pente solo di una cosa – di non aver agito prima.
Ogni anno perso con una previdenza tedesca inefficiente ti costa caro.
Ma non lasciarti mettere pressione. Ottimizzare la pensione è una decisione per la vita.
Prenditi il tempo che serve. Fai tutte le domande. Comprendi bene i meccanismi.
E, una volta convinto, agisci con coerenza.
La tua previdenza dovrebbe essere internazionale quanto la tua vita.
I QROPS Malta lo rendono possibile.
Cordiali saluti, RMS
P.S.: Se hai domande sulla tua situazione personale, scrivimi pure. Sarò lieto di fornirti la mia prima valutazione.
Domande frequenti (FAQ)
Posso trasferire direttamente la mia pensione Riester tedesca a Malta?
No, il trasferimento diretto della Riester non è possibile. Devi chiudere il contratto Riester e investire il capitale residuo (al netto dei rimborsi) in un QROPS Malta. Per questo consiglio di interrompere i versamenti sulla Riester e versare direttamente nei QROPS.
Quanto costa un QROPS Malta?
Le spese annuali di gestione sono di norma tra 0,8% e 1,2% del patrimonio investito. I costi dei fondi sono aggiuntivi (0,2%–0,8%). Costi una tantum di apertura tra 500 e 1.500 euro. È molto meno dei prodotti Riester tedeschi (1,5–2,5% annui).
Devo pagare tasse in Germania se ho un QROPS Malta?
Dipende dalla tua residenza fiscale. Se non sei più fiscalmente residente in Germania, paghi solo la ritenuta Malta del 15%. Se rimani fiscalmente tedesco devi dichiarare i redditi QROPS in Germania e puoi detrarre quanto pagato a Malta.
Da che età posso prelevare fondi da QROPS Malta?
Dai 55 anni puoi ricevere pagamenti dal QROPS Malta. Molto più flessibile dei sistemi tedeschi, disponibili solo dai 62 (con penalità) o dai 67 anni. Anche i prelievi parziali sono sempre possibili.
Cosa succede al mio QROPS Malta se muoio?
I QROPS Malta hanno regole ereditarie molto favorevoli. L’intero capitale passa agli eredi, senza imposta di successione a Malta. Al contrario, una gran parte delle somme dei prodotti Riester tedeschi va persa in favore degli assicuratori.
Posso investire in QROPS Malta anche piccole somme?
Quasi tutti i QROPS Malta prevedono un minimo tra 25.000 e 50.000 euro. Sotto questo livello i costi fissi superano i benefici. Esistono provider specializzati per minimi da 10.000 euro.
I QROPS Malta sono sicuri come quelli tedeschi?
I QROPS maltesi sono regolati dalla MFSA, l’autorità finanziaria europea. La tutela dei depositi è pari a 100.000 euro a persona. I fondi dei clienti sono separati e protetti anche in caso di insolvenza del provider – sicurezza identica agli standard tedeschi.
Posso cambiare strategia d’investimento con QROPS Malta?
Sì, questa è un’enorme differenza rispetto alla Riester. Puoi modificare in qualsiasi momento la tua strategia, cambiare fondi o ripartire il rischio. La Riester tedesca non ti consente un simile livello di flessibilità.
Cosa succede se torno a vivere in Germania?
Ritornando in Germania, il QROPS Malta viene tassato secondo il regime fiscale tedesco. Le erogazioni devono essere dichiarate come redditi e interamente tassate. I QROPS hanno quindi senso solo se si rimane all’estero in via permanente.
Quanto tempo serve per il transfer a QROPS Malta?
Un transfer completo dura di solito 3-6 mesi: gestione domande (2-4 settimane), valutazione diritti esistenti (4-8 settimane) e trasferimento vero e proprio (2-6 settimane). Per le Riester, il processo si allunga per via della chiusura del contratto.