Inhoudsopgave
- Belastingvergelijking 2025: Zwitserland vs. Dubai vs. Monaco in detail
- De verborgen kosten: Wat miljonairs écht betalen
- Zwitserland voor miljonairs: Meer dan alleen lage belastingen
- Dubai als belastingparadijs: 9% is niet alles
- Monaco: Luxe zonder inkomstenbelasting?
- Volledige kostenvergelijking: Belasting + levensonderhoud
- De strategische keuze: Welke locatie past bij u?
- Internationale belastingplanning voor vermogenden: 7 praktische tips
- Veelgestelde vragen
Gisteren belde een ondernemer uit München mij op. Zijn vraag was simpel: Richard, ik verdien 5 miljoen per jaar. Waar betaal ik het minst?
Mijn antwoord verraste hem.
Ik zei namelijk niet Dubai of Monaco. In plaats daarvan vroeg ik: Wat vindt u belangrijker – 200.000 euro minder belasting, of een leven dat u elke dag inspireert?
Dat is de kern van de zaak.
Veel vermogenden maken dezelfde denkfout. Ze focussen alleen op belastingtarieven en vergeten de totale kosten van het leven. Dat kan flink oplopen.
Vandaag laat ik u het volledige kostenplaatje zien. Met echte cijfers. Geen theorie, maar praktijkervaring uit meer dan 15 jaar advisering van miljonairs.
Bovendien ontdekt u waarom de laagste belastingdruk niet automatisch de beste keuze is. En welke verborgen kosten uw berekening totaal kunnen veranderen.
Klaar voor de waarheid over belastingparadijzen?
Uw RMS
Belastingvergelijking 2025: Zwitserland vs. Dubai vs. Monaco in detail
Laten we meteen naar de feiten gaan. De kale belastingtarieven lijken op het eerste gezicht glashelder.
De naakte belastingcijfers voor miljonairs
| Land/Regio | Inkomstenbelasting | Vermogenswinstbelasting | Vermogensbelasting | Erfbelasting |
|---|---|---|---|---|
| Zwitserland (Zug) | 11,5% – 22% | 0% | 0,1% – 0,3% | 0% – 3,5% |
| Dubai (VAE) | 0% | 0% | 0% | 0% |
| Monaco | 0% | 0% | 0% | 0% |
Bron: OESO Tax Statistics 2024, lokale belastingautoriteiten
Op het eerste gezicht lijkt de uitkomst duidelijk. Dubai en Monaco steken er met kop en schouders bovenuit.
Maar wacht even.
Deze tabel toont maar de halve waarheid. Laten we dieper kijken.
Fiscale bijzonderheden die alles veranderen
Zwitserland: De kantons hanteren verschillende tarieven. Zug is favoriet onder vermogenden. Daarnaast bestaat er forfaitaire belasting voor buitenlanders – een echte insider-tip.
Dubai: Sinds 2023 geldt 9% vennootschapsbelasting op winsten boven 375.000 AED (ca. 102.000 EUR). Dit raakt vooral bedrijven, niet particulieren.
Monaco: Franse staatsburgers betalen toch Franse belasting. Dat wordt vaak over het hoofd gezien.
Deze details veranderen de rekensom aanzienlijk. Maar dat is nog maar het begin.
De verborgen kosten: Wat miljonairs écht betalen
Hier komt de realiteit om de hoek kijken. Belasting is slechts een onderdeel van de totale kosten.
Ik zie regelmatig cliënten die naar Dubai verhuizen en uiteindelijk meer uitgeven dan in Duitsland. Hoe dat komt? De verborgen kosten.
Levensonderhoudskosten in het miljonairssegment
| Kostensoort | Zwitserland (Zürich) | Dubai | Monaco |
|---|---|---|---|
| Luxe appartement (200m²) | 8.000 – 15.000 CHF | 25.000 – 40.000 AED | 15.000 – 30.000 EUR |
| Particuliere school (per kind) | 30.000 – 50.000 CHF | 80.000 – 120.000 AED | 25.000 – 40.000 EUR |
| Particuliere ziektekostenverzekering | 8.000 – 12.000 CHF | 15.000 – 25.000 AED | 5.000 – 8.000 EUR |
| Huishoudhulp/beveiliging | 60.000 – 80.000 CHF | 40.000 – 60.000 AED | 40.000 – 60.000 EUR |
Bron: Numbeo 2024, lokale makelaars
Deze cijfers verbazen veel van mijn cliënten. Vooral Dubai blijkt duurder dan gedacht.
Administratieve en juridische kosten
Daar komen nog kosten bij waar niemand het over heeft:
- Internationale belastingadviseur: 15.000 – 50.000 EUR per jaar
- Juridische structurering: 20.000 – 100.000 EUR eenmalig
- Compliance en rapportage: 10.000 – 25.000 EUR per jaar
- Reiskosten voor zaken: 30.000 – 80.000 EUR per jaar
- Dubbellopend huishouden: 50.000 – 150.000 EUR per jaar
Deze posten lopen al snel op tot 125.000 tot 405.000 EUR per jaar. Dit staat gelijk aan een belastingdruk van 2,5% tot 8,1% bij een inkomen van 5 miljoen EUR.
Plotseling lijken de belastingparadijzen niet meer zo aantrekkelijk, of wel?
Zwitserland voor miljonairs: Meer dan alleen lage belastingen
Zwitserland is mijn persoonlijke favoriet voor veel vermogende cliënten. Niet door de laagste belastingen, maar vanwege het totaalpakket.
Forfaitaire belasting: Het onderschatte voordeel
Hier wordt het interessant. Zwitserland biedt buitenlanders een forfaitaire belastingregeling. Dat betekent: u betaalt geen belasting over uw wereldwijde inkomen, maar over uw levensonderhoudskosten in Zwitserland.
De rekensom werkt als volgt:
- Minimaal het 7-voudige van uw jaarlijkse huur of
- Minimaal 400.000 CHF bij woonplaats in dure kantons
- Effectieve belastingdruk: individueel berekend
Voorbeeld: U verdient 3 miljoen EUR, woont in Zug en betaalt 200.000 CHF huur. Uw belastinggrondslag bedraagt 1,4 miljoen CHF (7x huur). Bij een tarief van 22% betaalt u 308.000 CHF belasting.
Levenskwaliteit en infrastructuur
Wat veel mensen over het hoofd zien: Zwitserland biedt een infrastructuur die ongeëvenaard is.
- Onderwijssysteem: Topuniversiteiten en internationale scholen
- Zorg: Eersteklas medische voorzieningen
- Veiligheid: Eén van de laagste misdaadcijfers ter wereld
- Rechtszekerheid: Stabiele politieke verhoudingen sinds decennia
- Bereikbaarheid: 2 uur naar Parijs, Londen, Milaan
Deze factoren hebben een waarde. En die is concreet uit te drukken.
Verborgen voordelen voor ondernemers
Daarnaast profiteert u van de Zwitserse reputatie in het zakenleven. Mijn cliënten melden regelmatig betere voorwaarden bij:
- Bankzaken en leningen
- Zakenpartnerschappen en joint ventures
- Investeringsmogelijkheden en family offices
- Toegang tot exclusieve netwerken
Dit zijn zachte factoren die een grote invloed hebben op uw vermogen.
Dubai als belastingparadijs: 9% is niet alles
Dubai is momenteel de rising star onder de belastingparadijzen. Terecht?
Ja en nee. Laat me eerlijk zijn.
De voordelen van Dubai voor vermogenden
Dubai heeft zeker sterke pluspunten:
- 0% inkomstenbelasting voor particulieren (nog steeds geldig in 2025)
- Geen vermogenswinstbelasting over dividenden en koerswinsten
- Freezone-structuren voor internationale zaken
- Golden Visa voor langdurig verblijf
- Tijdzone ideaal voor handel met Azië en Europa
Daarnaast beschikt Dubai over een indrukwekkende infrastructuur. In 20 jaar is er een wereldstad uit het woestijnzand verrezen.
De schaduwzijden waar niemand over praat
Maar er zijn ook nadelen die vaak worden verzwegen:
Klimaatuitdagingen: 6 maanden per jaar is het praktisch ondraaglijk heet. Veel van mijn cliënten brengen de zomer alsnog in Europa door – met extra kosten tot gevolg.
Culturele aanpassing: Het sociale leven is er anders. Minder spontaan, meer gepland. Alcohol is duur en gereguleerd.
Juridische onzekerheid: Het rechtssysteem is in ontwikkeling. Bij grote geschillen kan dat lastig zijn.
Internationale erkenning: Sommige Europese banken zijn nog terughoudend met Dubai-structuren.
De werkelijke kosten in Dubai
Hier mijn eerlijke kostenoverzicht voor een gemiddelde vermogende inwoner van Dubai:
| Kostensoort | Jaarlijkse kosten (EUR) | Bijzonderheden |
|---|---|---|
| Appartement + kosten | 120.000 – 200.000 | DEWA (stroom) erg duur |
| Scholen (2 kinderen) | 40.000 – 60.000 | Internationale scholen verplicht |
| Ziektekostenverzekering | 8.000 – 15.000 | Privéverzekering vereist |
| Auto + chauffeur | 25.000 – 40.000 | Zonder auto kom je nergens |
| Zomerresidentie Europa | 60.000 – 120.000 | Bijna iedereen doet dit |
| Reiskosten Europa | 15.000 – 30.000 | Zaken & familie |
Totaalkosten: 268.000 – 465.000 EUR per jaar
Bij een inkomen van 5 miljoen EUR is dat een “levensonderhoudsbelasting” van 5,4% tot 9,3%.
Opeens ziet Zwitserland er weer aantrekkelijk uit, toch?
Monaco: Luxe zonder inkomstenbelasting?
Monaco is voor velen een droom. Niet gek – het prinsdom biedt een unieke combinatie.
De Monaco-voordelen voor miljonairs
Monaco blinkt uit met echte exclusieve voordelen:
- 0% inkomstenbelasting (uitgezonderd Franse staatsburgers)
- Geen erfbelasting in de rechte lijn
- Bankgeheim en discrete vermogensbeheer
- Veiligheid – nergens meer politie per inwoner
- Netwerken met de internationale elite
- Lifestyle tussen luxe en Middellandse Zee-charme
Bovendien is Monaco piepklein. Alles is op loopafstand. Dat creëert een bijzondere gemeenschap.
De prijs van het paradijs
Maar Monaco heeft een prijskaartje. En dat is fors:
Onroerend goed: De duurste ter wereld. Voor een fatsoenlijk 3-kamerappartement betaalt u 8-15 miljoen EUR. De huur start bij 15.000 EUR per maand.
Minimale inleg: Banken eisen doorgaans een minimale storting van 1 miljoen EUR of meer. Sommige vragen zelfs 5 miljoen EUR of hoger.
Toelatingscriteria: Monaco is selectief. U moet bewijzen dat u de levensstijl kunt bekostigen. Dat wil zeggen: minimaal 500.000 EUR aan liquide middelen plus aankoop of huur van onroerend goed.
Monaco-kostenoverzicht
Hier het realistische kostenplaatje voor Monaco:
| Kostensoort | Jaarlijkse kosten (EUR) | Eenmalige kosten (EUR) |
|---|---|---|
| Onroerend goed (huur) | 180.000 – 360.000 | – |
| Onroerend goed (koop, afschrijving) | 400.000 – 750.000 | 8.000.000 – 15.000.000 |
| Levensonderhoud | 100.000 – 200.000 | – |
| Residentiebewijs/advocaat | 15.000 – 25.000 | 50.000 – 100.000 |
| Privebeveiliging | 30.000 – 60.000 | – |
| Jacht/auto/lifestyle | 200.000 – 500.000 | – |
Totaalkosten: 525.000 – 1.395.000 EUR per jaar (exclusief aankoop onroerend goed)
Monaco is pas interessant vanaf een nettovermogen van 10 miljoen EUR. Daaronder wordt het financieel krap.
Het Franse struikelblok
Belangrijk: Franse staatsburgers betalen ondanks woonplaats in Monaco Franse belasting. Het dubbelbelastingverdrag van 1963 maakt Monaco fiscaal onaantrekkelijk voor Fransen.
Ook Duitsers met substantiële zakelijke banden met Frankrijk moeten voorzichtig zijn. De Franse fiscus controleert steeds strenger.
Volledige kostenvergelijking: Belasting + levensonderhoud
Nu komt het moment van de waarheid. Ik reken de totale kosten voor u uit – open en eerlijk.
Scenario: 5 miljoen EUR jaarinkomen
Aannames: Getrouwd, 2 kinderen, hoogwaardige levensstijl, internationale activiteiten
| Locatie | Belasting | Levensonderhoud | Extra kosten | Totaal | Nettobedrag |
|---|---|---|---|---|---|
| Duitsland (München) | 2.100.000 | 250.000 | 50.000 | 2.400.000 | 2.600.000 |
| Zwitserland (Zug) | 365.000 | 300.000 | 75.000 | 740.000 | 4.260.000 |
| Dubai | 0 | 350.000 | 150.000 | 500.000 | 4.500.000 |
| Monaco | 0 | 800.000 | 100.000 | 900.000 | 4.100.000 |
Verrassend: Dubai steekt Zwitserland nét de loef af!
Maar dit is slechts één scenario. Laten we er nog meer bekijken.
Scenario: 10 miljoen EUR jaarinkomen
| Locatie | Belasting | Levensonderhoud | Extra kosten | Totaal | Nettobedrag |
|---|---|---|---|---|---|
| Duitsland | 4.500.000 | 300.000 | 75.000 | 4.875.000 | 5.125.000 |
| Zwitserland (forfaitair) | 440.000 | 400.000 | 100.000 | 940.000 | 9.060.000 |
| Dubai | 0 | 450.000 | 200.000 | 650.000 | 9.350.000 |
| Monaco | 0 | 1.000.000 | 150.000 | 1.150.000 | 8.850.000 |
Hier blijkt: Dubai wint bij de hoogste inkomens. Zwitserland blijft echter een krachtig alternatief.
De waarheid over de echte winnaars
Uit mijn adviespraktijk weet ik: de uitkomst is vaak anders dan verwacht.
Dubai wint puur cijfermatig vanaf zon 3 miljoen EUR inkomen. Maar veel cliënten verhuizen na 2-3 jaar weer. Waarom? De levenskwaliteit past niet bij hen.
Zwitserland scoort op stabiliteit. Mijn Zwitserland-klanten blijven gemiddeld 8 jaar of langer. Dat betaalt zich uit op de lange termijn.
Monaco is geschikt voor de absolute elite met minstens 20 miljoen EUR vermogen. Maar dan is het perfect.
De strategische keuze: Welke locatie past bij u?
Nu wordt het persoonlijk. Want de beste belastingstrategie is altijd maatwerk.
Na 15 jaar advisering herken ik de patronen. Laat mij u helpen bij het kiezen.
U past bij Zwitserland als…
- U waarde hecht aan politieke stabiliteit en rechtszekerheid
- Uw kinderen toponderwijs moeten krijgen
- U vaak zakendoet in Europa
- Diskretie in vermogensbeheer vooropstaat boven maximale belastingbesparing
- U langetermijn plant (10 jaar of meer)
- Uw inkomen tussen 2-15 miljoen EUR ligt
Zwitserland is de marathonloper onder de belastingparadijzen. Constant, betrouwbaar, duurzaam.
Dubai is geschikt voor u als…
- Maximale belastingbesparing uw hoogste prioriteit is
- U flexibel bent qua woonplek (6 maanden zomer elders)
- Uw zaken vooral online/internationaal zijn
- U tussen 25-45 jaar oud bent (aanpassingsvermogen)
- Netwerken in de internationale expat-community u aanspreekt
- U 3-8 jaar wilt blijven (niet per se voor altijd)
Dubai is de sprinter. Snelle winst, maar minder duurzaam.
Monaco is een optie als…
- Uw nettovermogen boven 20 miljoen EUR ligt
- Exclusiviteit en prestige tellen zwaar
- U vooral leeft van vermogensinkomsten
- Franse/mediterrane cultuur u aanspreekt
- Discrete vermogensbeheer absolute prioriteit is
- U bereid bent 8 miljoen EUR of meer in onroerend goed te investeren
Monaco is de Formule 1. Alleen voor de absolute top, maar onverslaanbaar in dat segment.
De beslissingsboom voor uw situatie
Hier mijn beproefde beslisboom:
- Vermogen onder 5 miljoen EUR: Blijf voorlopig in Duitsland, optimaliseer stap voor stap
- Vermogen 5-20 miljoen EUR: Zwitserland of Dubai, afhankelijk van levensstijl
- Vermogen boven 20 miljoen EUR: Alle opties open, Monaco wordt aantrekkelijk
- Jaarinkomen boven 10 miljoen EUR: Dubai is wiskundig superieur
- Gezin met schoolgaande kinderen: Zwitserland of Monaco verdient de voorkeur
- Business vooral in Europa: Zwitserland is optimaal
- Digitale business zonder vaste locatie: Dubai is een optie
Dat is mijn eerlijke inschatting na honderden adviezen.
Internationale belastingplanning voor vermogenden: 7 praktische tips
Tot slot mijn belangrijkste praktijkadviezen. Deze inzichten hebben mijn cliënten miljoenen bespaard.
1. Test vóór de definitieve verhuizing
Breng eerst 6 maanden in het doelland door. Leef daar als een local, niet als toerist.
Mijn tip: Huur een appartement, schrijf u officieel in, open een bankrekening. Pas als u zich na 6 maanden op uw plek voelt, kunt u de volledige verhuizing overwegen.
2. Herstructureer stapsgewijs
De grootste fout: alles tegelijk veranderen. Dat levert stress en dure fouten op.
Beter: Verplaats eerst een deel van uw inkomsten. Test de structuren. Pas na 12-18 maanden succesvolle proef neemt u definitief de stap.
3. Documenteer alles nauwkeurig
De Duitse belastingdienst kijkt scherp toe bij emigratie. Verzamel bewijs voor:
- Verblijfsduur (vliegtickets, hotelrekeningen)
- Middelpunt van het leven (huurcontracten, verzekeringen)
- Zakelijke activiteiten (contracten, e-mails met tijdstempel)
- Sociale contacten (lidmaatschappen, uitnodigingen)
4. Houd rekening met belastingverdragen
Veel mensen vergeten: Ook belastingparadijzen hebben verdragen met Duitsland. Die kunnen uw besparing tenietdoen als u niet oplet.
Voorbeeld: Zwitserland heft belasting op onroerend goed-inkomsten. Heeft u Duitse huurpanden, dan betaalt u ondanks Zwitserse woonplaats daar Duitse belasting over.
5. Plan uw terugkeer mee
Dat zegt geen enkele adviseur: denk vanaf het begin aan een mogelijke terugkeer naar Duitsland.
Waarom? 70% van mijn cliënten keert ooit terug. Door familie, gezondheid, of veranderende omstandigheden.
Structureer zo dat een terugkeer fiscaal geen nachtmerrie wordt.
6. Investeer in topadvies
Bezuinig niet op het verkeerde. Een ervaren internationaal belastingadviseur kost 50.000-100.000 EUR voor een totaaladvies.
Dat klinkt veel, maar vaak bespaart u zo 10- tot 20-voudig aan belastingen en fouten.
7. Blijf altijd binnen de regels
De belangrijkste tip: Neem nooit juridische risico’s.
Agressieve belastingstructuren kunnen tegen u werken. Dan betaalt u niet alleen belasting bij, maar ook rente, boetes en advocaatkosten.
Mijn regel: Liever 100.000 EUR extra belasting betalen dan 500.000 EUR risico lopen.
Veelgestelde vragen over belastingvergelijking Zwitserland vs. Dubai vs. Monaco
Is het legaal om alleen om belastingredenen te emigreren?
Ja, dat is volledig legaal. U heeft het recht om uw woonplaats vrij te kiezen. Belangrijk is alleen dat u aan alle wettelijke eisen van het doelland voldoet en de Duitse emigratieregels volgt.
Hoe lang moet ik in een land verblijven om daar fiscaal resident te zijn?
De meeste landen eisen minimaal 183 dagen per jaar verblijf. Maar niet alleen het aantal dagen telt: ook het middelpunt van uw leven. U moet kunnen aantonen dat u daar daadwerkelijk woont en werkt.
Wat gebeurt er met mijn Duitse vastgoed als ik emigreer?
Duitse onroerend goed-inkomsten blijven belastbaar in Duitsland – ook na vertrek. Dat geldt voor huur en verkoopwinst. Belastingverdragen voorkomen dubbele heffing.
Kan ik mijn Duitse zorgverzekering behouden?
Meestal niet. Bij migratie naar het buitenland eindigt de verzekeringsplicht in Duitsland. U heeft een particuliere verzekering nodig in uw nieuwe land. Sommige verzekeraars bieden internationale polissen aan.
Hoe hoog zijn de kosten voor professionele emigratiebegeleiding?
Reken op 50.000-150.000 EUR voor complete fiscale en juridische begeleiding. Dat omvat structurering, inschrijving, compliance en begeleiding in het eerste jaar. Complexe gevallen kosten meer.
Welk land is het makkelijkst voor Duitsers?
Zwitserland is vaak het eenvoudigst. Vergelijkbare cultuur, korte afstand tot Duitsland, gevestigde structuren voor Duitse expats. Dubai vereist meer aanpassing, maar geeft ook meer fiscale voordelen.
Moet ik mijn Duitse bankrekeningen sluiten?
Niet per se, maar veel banken sluiten rekeningen van niet-ingezetenen automatisch. Regel tijdig de overstap naar een bank die internationale klanten bedient. Private banking afdelingen zijn meestal flexibeler.
Wat gebeurt er met het Duitse pensioen bij emigratie?
Duitse pensioenen kunnen meestal ook naar het buitenland worden uitgekeerd. In landen zonder sociaal-verdrag kunnen er echter inhoudingen zijn. In Zwitserland, Dubai en Monaco verloopt de uitbetaling meestal probleemloos.
Hoe reageert de Duitse fiscus op emigratie?
Kritisch, maar eerlijk. De fiscus controleert goed of de emigratie echt is of slechts schijn. Documenteer alles: verblijf, woning, zakelijke activiteiten. Bij correcte documentatie ontstaan zelden problemen.
Kan ik later zonder problemen terugkeren naar Duitsland?
In principe wel. Maar plan de fiscale gevolgen goed. Bij terugkeer geldt meestal weer wereldinkomen in Duitsland. Met een slimme structuur kunt u ook dan voordelen behalen.
