Malta Company Formation: Oprichten van een besloten vennootschap in 7 dagen voor 1.500 euro – Express-service met bankieren en compliance

Malta Company Formation in 7 dagen voor 1.500 euro? Dat klinkt bijna te mooi om waar te zijn.

Maar ik verzeker u: het werkt echt. En zelfs beter dan u misschien denkt.

Als iemand die al tientallen ondernemers bij hun Malta-oprichting heeft begeleid, ken ik iedere valkuil. Bovendien weet ik waar het echt op aankomt.

Malta is niet alleen een zonnige vakantiebestemming. Dit EU-land biedt een van de meest pragmatische bedrijfsstructuren van Europa. De voordelen? Lage belastingen, toegang tot de EU-markt en een verrassend efficiënte overheid.

Maar laten we eerlijk zijn:

Niet iedereen zou een Maltese vennootschap moeten starten. En niet elke express-service doet wat die belooft.

Daarom neem ik u vandaag mee achter de schermen. U ontdekt hoe de 7-dagen-service echt werkt, wat de 1.500 euro dekt en waar u absoluut op moet letten.

Klaar voor de waarheid over Malta Company Formation?

Laten we beginnen.

Malta Company Formation: Waarom de Middellandse-Zee-locatie overtuigt

Voordat we in de details van oprichting duiken, moeten we helder krijgen: Waarom überhaupt Malta?

Die vraag hoor ik constant. Er zijn tenslotte tientallen andere locaties met lage belastingen.

Het EU-lidmaatschap maakt het beslissende verschil

Malta is sinds 2004 EU-lid. Dat betekent: uw Maltese bedrijf kan zonder beperkingen zaken doen in alle 27 EU-landen. Geen ingewikkelde registratie, geen speciale vergunningen.

Bovendien geniet u van deze voordelen:

• Vrij kapitaalverkeer: Geldtransfers binnen de EU zijn eenvoudig
• Dienstenvrijheid: U kunt EU-breed diensten aanbieden
• Rechtszekerheid: EU-recht beschermt tegen willekeurige veranderingen
• Bankacceptatie: EU-banken accepteren Maltese bedrijven moeiteloos

Het Maltees belastingsysteem: Complex, maar lonend

Malta werkt met een zogenaamd imputatiesysteem. Klinkt ingewikkeld, maar is briljant uitgedacht.

Zo werkt het:

Uw onderneming betaalt eerst 35% vennootschapsbelasting. U kunt als aandeelhouder echter tot 6/7 van deze belasting terugclaimen. Zo zakt de effectieve belastingdruk tot 5%.

Een voorbeeld:

Engels als officiële taal maakt alles eenvoudiger

Malta heeft twee officiële talen: Maltees en Engels. In de praktijk verloopt alles in het Engels.

Dat houdt in:

• Alle gang naar de overheid in begrijpelijke taal
• Engelstalige bedrijfsstatuten en documenten
• Internationale zakelijke correspondentie zonder vertaling
• Soepele communicatie met advocaten en adviseurs

De realiteit: Ook Malta heeft nadelen

Ik zou geen eerlijke belastingmentor zijn als ik u de keerzijden niet zou tonen.

Deze uitdagingen moet u kennen:

• Substantie-eisen: Malta vereist werkelijke bedrijvigheid ter plaatse
• Compliance-inspanning: De boekhouding moet voldoen aan Maltese normen
• Kosten: Hoger dan typische offshore-locaties
• CRS-meldingen: Malta wisselt belastinggegevens uit met andere landen

Toch blijft Malta voor de meeste van mijn cliënten een uitstekende keuze. Waarom? Omdat de voordelen duidelijk zwaarder wegen dan de nadelen.

Private Limited Company Malta: De 7-dagen-oprichting stap voor stap

Nu wordt het concreet. Hoe werkt die 7-dagen-oprichting in de praktijk?

Eerst een belangrijke toelichting: De Private Limited Company is de Maltese variant van de Duitse GmbH. Officieel heet deze Private Limited Liability Company, afgekort tot Ltd.

Dag 1-2: Voorbereiding en verzamelen van documenten

Voordat u kunt starten heeft u deze documenten nodig:

• Kopie paspoort: Alle aandeelhouders en bestuurders
• Adresbewijzen: Niet ouder dan 3 maanden (energierekening, bankafschrift)
• CV: Zakelijke achtergrond van alle betrokkenen
• Bankreferenties: Bevestiging van de relatie door uw huisbank
• Clean Criminal Record: Verklaring omtrent gedrag (indien vereist)

Hier mijn eerste insider-tip: Laat alle documenten vooraf apostilleren. Dat bespaart straks tijd en stress.

Dag 3-4: Naamreservering en oprichtingsdocumenten

Tegelijk met het verzamelen van documenten reserveert uw advocaat de bedrijfsnaam. Malta hanteert heldere regels:

• De naam moet uniek zijn
• Mag niet misleidend of aanstootgevend zijn
• Bepaalde termen (Bank, Insurance, Trust) vereisen aparte licenties
• De naam wordt voor 30 dagen gereserveerd

Intussen worden de oprichtingsstukken opgesteld:

• Memorandum of Association: Basisgegevens van het bedrijf
• Articles of Association: Interne regels en bedrijfsvoering
• Form A: Aanvraag tot bedrijfsregistratie
• Declaration of Compliance: Bevestiging van naleving van de regels

Dag 5-6: Indiening bij register en overheidsformaliteiten

Nu wordt het spannend. De documenten gaan naar het Malta Business Registry.

De registrar controleert:

• Volledigheid van de stukken
• Naleving van wettelijke minimumeisen
• Beschikbaarheid van de gewenste naam
• Correctheid van de gegevens

Met een professionele service provider duurt deze controle slechts 1-2 dagen. Waarom? Ervaren advocaten weten waarmee de autoriteiten rekening houden.

Dag 7: Certificate of Incorporation en afronding

Als alles vlot gaat ontvangt u op dag 7 uw Certificate of Incorporation. Dat is uw geboortebewijs als Maltees bedrijf.

Verder ontvangt u:

• Company Registration Number: Uw unieke ondernemingsnummer
• BTW-certificaat: Als u zich voor btw heeft geregistreerd
• Corporate Seal: Bedrijfsstempel voor officiële documenten
• Aandelenbewijzen: Bewijs van aandeelhouderschap voor alle aandeelhouders

Wat als het langer duurt?

Laten we eerlijk zijn: niet alles gaat altijd binnen 7 dagen.

Mogelijke vertragingen:

• Onvolledige documenten: +2-3 dagen
• Naamconflicten: +1-2 dagen voor een nieuwe reservering
• Vragen van autoriteiten: +1-3 dagen
• Feestdagen op Malta: +1-2 dagen

Een serieuze aanbieder houdt met deze risicos rekening. Vraag daarom altijd naar een garantieregeling.

De Maltese minimumeisen op een rij

Voor een soepele oprichting moet u aan deze minimumeisen voldoen:

Belangrijk: De Company Secretary en het Registered Office worden doorgaans door uw service provider geleverd.

Kosten in detail: Wat de 1.500 euro omvat (en wat extra kost)

Nu gaat het over geld. Wat zit er nu écht in die 1.500 euro?

Hier moet u goed opletten. Niet iedere aanbieder rekent eerlijk af.

Wat het 1.500 euro standaardpakket gewoonlijk omvat

Een betrouwbaar express-pakket moet deze diensten bevatten:

• Bedrijfsnaamreservering: Controle & reservering (30 dagen)
• Oprichtingsdocumenten: Memorandum en statuten
• Registry-fees: Officiële inschrijvingskosten
• Company Secretary (1 jaar): Verplichte Maltese secretaris
• Registered Office (1 jaar): Zakelijk adres op Malta
• Corporate kit: Stempel, aandelenbewijzen, notulenboek
• Juridische begeleiding: Afhandeling door een advocaat

De verborgen bijkomende kosten: hier moet u op letten

Hier wordt het vaak prijzig. Deze posten komen vaak nog bovenop:

De werkelijke oprichtingskosten: een realistisch voorbeeld

Hier een realistisch kostenoverzicht:

Dat is nog steeds een eerlijke prijs. Maar wees voorbereid op deze meerkosten.

Doorlopende kosten: Dit komt jaarlijks terug

Een Maltese vennootschap brengt jaarlijks ook kosten met zich mee. Dit zijn de belangrijkste posten:

• Company Secretary: 400-800 € / jaar
• Registered Office: 300-600 € / jaar
• Annual Return Filing: 200-400 € / jaar
• Boekhouding: 1.500-3.000 € / jaar (afhankelijk van complexiteit)
• Nominee Director (optioneel): 800-1.200 € / jaar

Hiermee komt u uit op minimaal 2.400-4.800 € operationele kosten per jaar.

Wanneer is oprichten in Malta financieel aantrekkelijk?

Deze cijfers leiden tot de belangrijkste vraag: Vanaf welk winstniveau loont Malta?

Mijn vuistregel:

Malta wordt interessant vanaf een jaarlijkse winst van minstens 50.000 €. Pas dan bedragen de belastingbesparingen aanzienlijk meer dan de bijkomende beheerskosten.

Een rekenvoorbeeld bij 100.000 € jaarwinst:

De besparing van 33.000 € rechtvaardigt duidelijk de inspanning.

Kostenvallen vermijden: Hier moet u op letten

Om niet in dure valkuilen te trappen, mijn belangrijkste tips:

• Totaalprijzen opvragen: Laat alle kosten vooraf specificeren
• Verborgen kosten identificeren: Vraag expliciet naar banking, btw, apostille
• Jaarlijkse kosten doorrekenen: Denk vooruit
• Meerdere offertes aanvragen: Prijzen verschillen fors per aanbieder
• Referenties checken: Niet de goedkoopste is altijd de beste

Malta Company Banking: Zo opent u snel een zakelijke rekening

Een Maltese vennootschap zonder bankrekening is waardeloos. Banking is daarom vaak de doorslaggevende succesfactor.

Het goede nieuws: Maltese banken zijn duidelijk meewerkender dan in veel andere EU-landen. Het slechte? Het proces kan toch moeizaam zijn.

De beste Maltese banken voor uw zakelijke rekening

Niet alle Maltese banken zijn hetzelfde. Hier mijn aanbevelingen, gebaseerd op jarenlange ervaring:

Zakelijke rekening openen: Stapsgewijze handleiding

Zo verloopt het openen van een rekening meestal:

Fase 1: Voorbereiding (1-2 dagen)

Verzamel de volgende documenten:

• Certificate of Incorporation: Oprichtingsakte van uw Maltese bedrijf
• Memorandum & Articles: Statuten
• Board Resolution: Raadsbesluit tot rekening openen
• UBO-verklaring: Overzicht van alle uiteindelijke belanghebbenden
• Businessplan: 2-3 pagina’s over uw businessmodel
• Persoonlijke documenten: Paspoort, adresbewijs, CV

Fase 2: Aanvraag indienen (1 dag)

De meeste banken accepteren inmiddels online aanvragen. Maar let op: Een persoonlijk gesprek versnelt het proces vaak aanzienlijk.

Hier dé tip: Laat u begeleiden door uw service provider naar de bank. Dat opent deuren.

Fase 3: Due Diligence (1-3 weken)

Nu controleert de bank uw documenten zorgvuldig. Ze letten vooral op:

• Businessmodel: Is het begrijpelijk en legaal?
• Geldstromen: Waar komt het geld vandaan, waar gaat het heen?
• Compliance-risico’s: Zijn er AML-zorgen?
• Economische substantie: Voert u daadwerkelijk activiteiten uit op Malta?

Fase 4: Rekening openen (1-2 dagen)

Is alles akkoord, dan ontvangt u uw rekeninggegevens. Meestal via beveiligde post of e-mail.

De meest voorkomende afwijzingsredenen (en hoe u die voorkomt)

Niet elke rekeningaanvraag slaagt. Deze fouten leiden vaak tot afwijzing:

• Onduidelijk businessmodel: Beschrijf uw bedrijf helder
• Gebrek aan substantie: Toon concrete Malta-activiteiten
• Gecompliceerde aandeelhoudersstructuur: Hou het simpel
• High-risk sectoren: Crypto, forex, casino zijn lastig
• Onvolledige documentatie: Volledigheid is verplicht

Alternatieve bankoplossingen: Als Maltese banken niet lukken

Soms lukt het niet bij Maltese banken. Dan zijn er alternatieven:

EU-banken met Malta-acceptatie

Deze banken openen vaak rekeningen voor Maltese bedrijven:

• Revolut Business: Online-bank, snelle opening
• Wise Business: Multi-valutarekeningen, voordelige overschrijvingen
• N26 Business: Duitse online-bank met EU-licentie
• Bunq Business: Nederlandse bank met moderne app

Zwitserse private banking

Voor grotere vermogens zijn Zwitserse banken een optie:

• Hogere minimale inleg (meestal 250.000 €+)
• Uitstekende service en discretie
• Stabiliteit en reputatie
• Persoonlijke begeleiding

Bankkosten: Wat u kunt verwachten

Maltese zakelijke rekeningen zijn niet goedkoop. Dit zijn de gangbare prijzen:

Insider-tips voor succesvolle openingsprocedures

Deze adviezen werken in de praktijk:

• Benader meerdere banken tegelijk: Vergroot uw slaagkans
• Maak persoonlijke afspraken: Face-to-face doet wonderen
• Lokale introductie gebruiken: Uw Malta-advocaat opent deuren
• Geef realistische omzetverwachtingen aan: Overdrijven werkt averechts
• Breng geduld mee: Te veel druk helpt zelden

Bankzaken zijn vaak de bottleneck bij Maltezer oprichtingen. Maar met de juiste voorbereiding komt het goed.

Belastingvoordelen Malta: Deze besparingen zijn reëel

Nu het kloppend hart: Wat kunt u fiscaal écht besparen?

Hier wordt vaak overdreven of verfraaid. Daarom geef ik de echte cijfers.

Het Maltees belastingsysteem begrijpen: Meer dan alleen 5%

Malta pronkt graag met 5% belasting. Dat klopt, maar is niet het hele verhaal.

Zo werkt het Maltese retourverrekensysteem:

1. Vennootschapsbelasting: Uw bedrijf betaalt 35% over de winst
2. Uitkering: U ontvangt als aandeelhouder een dividend
3. Teruggaaf: U kunt 6/7 van de betaalde belasting terugclaimen
4. Nettobelastingdruk: 5% over de oorspronkelijke winst

Een concreet voorbeeld bij 100.000 € winst:

Wanneer gelden die 5%? De voorwaarden

De befaamde 5% gelden niet automatisch. U moet voldoen aan deze voorwaarden:

• Uitkering vereist: Het geld moet als dividend worden uitgekeerd
• Aandeelhoudersresidentie: U mag niet op Malta belastingplichtig zijn
• Echte activiteit: De onderneming moet werkelijke zaken op Malta doen
• Correcte boekhouding: Alle Maltese normen naleven
• Op tijd aanvragen: Teruggave moet worden aangevraagd

Duitsland vs. Malta: De eerlijke belastingvergelijking

Laten we de scenario’s doorrekenen:

Scenario 1: Eenmanszaak met 80.000 € winst

Scenario 2: GmbH-directeur met 150.000 € winst

De verborgen kosten van de Malta-structuur

Bij alle euforie: Malta levert extra kosten op die uw voordeel verkleinen:

• Jaarlijkse beheerkosten: 2.500-4.000 €
• Substantie opbouwen: Kantoor, personeel, reiskosten
• Dubbele boekhouding: Malta plus thuisland
• Belastingadvies: Gespecialiseerd advies is duurder
• Compliance-inspanning: Meldingen, aanvragen, documentatie

Malta holdingstructuren: Voor groter vermogen

Boven een bepaald vermogen zijn complexere constructies interessant. Malta biedt daarvoor aantrekkelijke holdings:

De Malta Participation Exemption

Winsten uit deelnemingen zijn op Malta onder voorwaarden belastingvrij:

• Minimale deelneming: 5% of aanschafwaarde > 1.164.690 €
• Minimale houdduur: 183 dagen
• Geen belasting op dividenden en verkoopwinsten

EU-moeder-dochterrichtlijn

Malta benut EU-richtlijnen slim:

• Belastingvrije dividenden tussen EU-bedrijven
• Geen bronbelasting op uitgaande dividenden
• Optimalisatie van holdingstructuren

Realistische inschatting: Voor wie loont Malta?

Na jaren ervaring kan ik eerlijk zeggen:

Malta loont vanaf een jaarlijkse winst van 60.000-80.000 €. Daaronder zijn kosten en moeite vaak hoger dan het belastingvoordeel.

Malta is vooral interessant voor:

• E-commerce ondernemers: EU-brede verkoop zonder drempels
• Softwareontwikkelaars: Digitale diensten, weinig fysieke aanwezigheid nodig
• Consultants/coaches: Locatieonafhankelijke dienstverlening
• Investeerders/traders: Aantrekkelijk bij kapitaalinkomsten
• Holding-aandeelhouders: Fiscale optimalisatie van deelnemingen

De belangrijkste belastingvalkuilen vermijden

Om dure valkuilen te vermijden, let hierop:

• Substantie opbouwen: Malta vereist echte bedrijfsactiviteiten
• Let op residentie: Uw persoonlijke belastingplicht blijft doorslaggevend
• CRS-meldingen: Malta meldt aan Duitse autoriteiten
• CFC-regels: Bij Duitse residentie problematisch
• Misbruik: Pure fiscale constructies zijn riskant

Malta biedt echte fiscale voordelen. Maar alleen met professionele planning en correcte uitvoering.

Compliance en boekhouding: Uw doorlopende verplichtingen

Een Maltese vennootschap oprichten is één ding. Deze correct beheren is iets anders.

Hier wordt bepaald of uw structuur duurzaam is of een kostbaar probleem wordt.

Maltese boekhoudstandaarden: Hier moet u op letten

Malta volgt International Financial Reporting Standards (IFRS). Uw boekhouding moet dus aan hoge eisen voldoen.

Concreet betekent dit:

• Volledige administratie: Alle transacties moeten vastgelegd zijn
• Archivering van documenten: Alles zes jaar bewaren
• Jaarafsluiting: Balans en winst-verliesrekening
• Auditplicht: Vanaf 700.000 € omzet of 350.000 € balanstotaal
• Elektronische aangiftes: Indiening bij Maltese autoriteiten

De jaarlijkse aangifteplichten in detail

Deze deadlines moet u beslist aanhouden:

Deze boetes zijn serieus. Malta neemt compliance uitermate serieus.

Economic Substance Requirements: Het substantie-vraagstuk

Sinds 2019 gelden strengere substantieregels op Malta. Uw bedrijf moet werkelijke economische activiteit aantonen.

U moet kunnen aantonen:

• Core Income Generating Activities (CIGA): Kernactiviteiten op Malta
• Passend aantal werknemers: Gekwalificeerd personeel ter plaatse
• Passende uitgaven: Operationele kosten op Malta
• Fysieke aanwezigheid: Kantoor, apparatuur, infrastructuur
• Maltees bestuur: Belangrijke beslissingen op Malta nemen

Praktisch voldoen aan compliance-eisen

De theorie kent u. Zo werkt het in de praktijk:

Variant 1: Minimale substantie (voor kleinere bedrijven)

Deze oplossing werkt voor veel van mijn cliënten:

• Co-working space op Malta: 200-400 € / maand
• Deeltijdmedewerker: 800-1.200 € / maand
• Regelmatige aanwezigheid: 4-6 trips per jaar naar Malta
• Maltees directeur: Lokale director als waarborg
• Board meetings: Elk kwartaal op Malta houden

Totaalkosten: 2.000-3.000 € per maand

Variant 2: Echte substantie (voor grotere bedrijven)

Vanaf 500.000 € omzet is echte substantie aan te raden:

• Eigen kantoor in Malta: 1.000-2.500 € / maand
• Fulltime-medewerker: 2.500-4.000 € / maand
• IT-infrastructuur: Servers, software, apparatuur
• Regelmatig op Malta: 50+ dagen per jaar op Malta
• Operationele functies: Werkelijke bedrijfsactiviteiten ter plaatse

Totaalkosten: 5.000-10.000 € per maand

Boekhouding uitbesteden of zelf doen?

U heeft drie opties voor uw boekhouding:

Optie 1: Lokale Maltese boekhouder

Voordelen:

• Kent Maltese regels door en door
• Direct contact met lokale instanties
• Vaak goedkoper dan Duitse kantoren

Nadelen:

• Taalbarrières mogelijk
• Kwaliteit verschilt sterk
• Weinig kennis van Duitse fiscaliteit

Kosten: 1.500-3.000 € / jaar

Optie 2: Duits kantoor met Malta-expertise

Voordelen:

• Duitstalige communicatie
• Begrijpt Duitse fiscale aspecten
• Brede adviesmogelijkheden

Nadelen:

• Aanzienlijk duurder
• Soms minder diepgaande Maltese kennis
• Langere opstaptijd

Kosten: 3.000-6.000 € / jaar

Optie 3: Zelf doen

Alleen aan te raden als:

• U ervaring heeft met boekhouding
• Uw bedrijf eenvoudig is
• U tijd heeft voor compliance

Risicos:

• Fouten kunnen duur uitvallen
• Kans op compliance-overtredingen
• Tijdsbeslag wordt vaak onderschat

De grootste compliance-valkuilen vermijden

Deze fouten zie ik regelmatig:

• Deadlines missen: Maltese boetes zijn fors
• Substantie negeren: Pure brievenbusfirma’s zijn riskant
• Duitse verplichtingen vergeten: CRS-meldingen aan de fiscus
• Ondeskundige boekhouding: IFRS-standaarden niet naleven
• Auditplicht over het hoofd zien: Boven drempelwaarden verplicht

Compliance-kalender: Uw jaaroverzicht

Vergeet niets met deze Malta-compliancekalender:

Met de juiste organisatie is compliance op Malta haalbaar. Maar onderschat de inspanning niet.

Malta vs. andere EU-locaties: De eerlijke vergelijking

Malta staat niet alleen. Andere EU-landen promoten ook lage belastingen en gemakkelijke oprichting.

Daarom bekijken we de belangrijkste alternatieven. Zonder opsmuk.

Malta vs. Cyprus: De klassieke vergelijking

Cyprus wordt gezien als Maltas grootste concurrent. Is dat terecht?

Mijn conclusie: Malta is de solide keuze. Cyprus heeft reputatieschade door schandalen.

Malta vs. Ierland: De softwarelocatie

Ierland profileert zich als Europees tech-centrum. Hoe scoort het tegen Malta?

Mijn conclusie: Voor tech-startups is Ierland vaak beter. Voor zelfstandigen en kleinere bedrijven Malta.

Malta vs. Estland: Het digitale Europa

Estland promoot zichzelf met digitale overheid en e-Residency. Hoe scoort het?

Mijn conclusie: Estland is innovatief, maar het bankenprobleem is voor velen doorslaggevend.

Malta vs. Nederland: De holdinglocatie

Nederland geldt als holdingparadijs. Hoe scoort de vergelijking?

Mijn conclusie: Voor grote holdings is Nederland onovertroffen. Voor operationele activiteiten is Malta goedkoper.

De waarheid over belastingparadijzen in de EU

Eerlijk is eerlijk: Het klassieke belastingparadijs bestaat niet meer in de EU.

Alle EU-landen vallen inmiddels onder:

• Anti-Tax Avoidance Directive (ATAD): EU-brede minimumnormen
• Common Reporting Standard (CRS): Automatische gegevensuitwisseling
• Economic Substance Requirements: Substantie-eisen
• BEPS-implementatie: OESO-regels tegen winstverschuiving

Dat betekent:

Moderne fiscale optimalisatie werkt alleen nog maar met daadwerkelijke economische activiteit en naleving van alle compliance-eisen.

Wanneer welke locatie optimaal is

Na jaren praktijkervaring zijn dit mijn vuistregels:

Malta is optimaal voor:

• E-commerce met EU-focus: Toegang tot de interne markt
• Consultancy-diensten: Lage substantieregels
• Software-as-a-Service: Digitale businessmodellen
• Investment holding: Belastingvrije dividenden en verkoopwinsten
• Zelfstandigen: De 5%-regeling is onovertroffen

Kies elders bij:

• Tech-startups met investeringsbehoefte: Ierland of Nederland
• Grote internationale holdings: Nederland of Luxemburg
• Pure onlinebedrijven zonder EU-focus: Estland (ondanks bankproblemen)
• Productiebedrijven: Werkelijke activiteit in het doelland

De toekomst van fiscale optimalisatie in de EU

Waar gaat het heen in de EU? Deze trends zie ik:

• Meer harmonisatie: Belastingverschillen worden kleiner
• Scherpere substantieregels: Brievenbusfirmas zijn verleden tijd
• Digitale belasting: Nieuwe regels voor online-activiteiten
• Transparantieplicht: Meer meldingen, minder geheimhouding

Geen paniek: Legale optimalisatie blijft mogelijk. Maar het wordt complexer en vereist meer substantiële activiteit.

Malta speelt goed in op deze toekomst. Het eiland investeert in digitalisering, rechtszekerheid en internationale reputatie.

Dat maakt Malta tot een duurzame keuze voor uw internationale fiscale structuur.

Veelgestelde vragen over oprichting van een Malta-vennootschap

Kan ik echt binnen 7 dagen een Maltese vennootschap oprichten?

Ja, dat is mogelijk. Voorwaarde is dat alle documenten compleet zijn en u werkt met een ervaren service provider. Bij complicaties of ontbrekende documenten duurt het 2-3 weken. Express-service beschikbaar, meestal tegen 300-500 € extra.

Wat kost een Malta-oprichting nu werkelijk?

De realistische kosten liggen tussen de 2.000 en 2.500 €. Het standaardpakket (1.500 €) omvat meestal niet de btw-registratie (200 €), bankintroductie (500 €) en apostilleservice (150 €). Reken op totaal circa 2.350 € voor een volwaardige oprichting.

Heb ik echt substantie op Malta nodig?

Ja, absoluut. Sinds 2019 vereist Malta daadwerkelijke economische activiteit. Minimale substantie kost 2.000-3.000 € per maand (co-working, parttimer, regelmatige aanwezigheid). Pure brievenbusbedrijven zijn riskant en kunnen belastingvoordelen verliezen.

Hoe moeilijk is het openen van een bankrekening in Malta?

Maltese banken zijn meegaander dan andere EU-landen, maar nog steeds kritisch. Met complete papieren en een heldere businesscase duurt het 2-4 weken. Alternatieve EU-banken (Revolut, Wise, N26) zijn vaak sneller voor Malta-vennootschappen.

Betaal ik in Malta echt maar 5% belasting?

De 5% geldt alleen bij dividenduitkering aan niet-Maltese aandeelhouders. U betaalt eerst 35% vennootschapsbelasting en kunt 6/7 terugvragen. Dit kan alleen met correcte boekhouding en tijdige aanvragen. Bij Duitse residentie komen er ook Duitse belastingen bij.

Moet ik als Duitser op Malta wonen?

Nee, u hoeft niet op Malta te wonen. Maar u heeft wel reële economische activiteit nodig (substantie). Met Duitse residentie blijven Duitse belastingregels van kracht – de Malta-structuur verlaagt uw belastingdruk, maar heft deze niet helemaal op.

Welke doorlopende kosten zijn er jaarlijks?

Reken op 2.500-4.000 € per jaar voor: Company Secretary (400-800 €), Registered Office (300-600 €), boekhouding (1.500-3.000 €), Annual Return (200-400 €) en eventueel Nominee Director (800-1.200 €). Bovendien 24.000-36.000 € substantiekosten per jaar.

Vanaf welke winst loont Malta?

Malta is interessant vanaf circa 60.000-80.000 € jaarwinst. Daaronder zijn de bijkomende kosten vaak hoger dan de besparing. Bij 100.000 € bespaart u typisch 25.000-35.000 € per jaar ten opzichte van Duitsland – na aftrek van alle Maltakosten.

Is Malta EU-conform en toekomstbestendig?

Ja, Malta is sinds 2004 EU-lid en voldoet aan alle EU-normen. Het belastingsysteem is conform OESO en wordt regelmatig gecheckt. Malta investeert in compliance en transparantie en is daardoor duurzamer dan veel offshore-alternatieven.

Wat gebeurt er bij problemen met Duitse autoriteiten?

Malta-structuren zijn bij correcte opzet legaal. Belangrijk is: CRS-meldingen nakomen, Duitse meldplichten respecteren en echte Malta-substantie aantonen. Bij fouten dreigen navorderingen en boetes. Professioneel advies is onmisbaar.